1、第八章第八章 养养 老老 保保 险险2022-10-19v了解国内外养老保险制度的基本框架和类型，掌握了解国内外养老保险制度的基本框架和类型，掌握养老保险个人账户与社会统筹的含义、设计思路，养老保险个人账户与社会统筹的含义、设计思路，重点掌握养老保险含义、特征和构建原则。同时能重点掌握养老保险含义、特征和构建原则。同时能对不同养老保险制度作出评价。对不同养老保险制度作出评价。学习目标：学习目标：关键概念：关键概念：养老保险，老龄化，社会统筹，养老保险，老龄化，社会统筹，个人账户，基本养老保险个人账户，基本养老保险2022-10-19第一节第一节养老保险概述养老保险概述2022-10-19一、养
2、老保险的概念一、养老保险的概念v含义：含义：是国家和社会根据一定是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定劳动者在达到国家规定的解除劳动年龄界限，的解除劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会生活而建立的一种社会保障制度。保障制度。2022-10-19对养老保险含义的理解对养老保险含义的理解v1、养老保险是在法定范围内的老年人完全或、养老保险是在法定范围内的老年人完全或基本退出社会劳动生活后才能发生作用的。基本退出社会劳动生活后才能发生作用的。v2、所谓的、所谓的“基本基本”指的是参
3、加生产活动已不指的是参加生产活动已不成为主要社会生活内容。成为主要社会生活内容。v3、养老保险的目的是为保障老年人的基本生、养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提高稳定生活来源。活需求，为其提高稳定生活来源。v4、养老保险是以社会保险为手段来达到保障、养老保险是以社会保险为手段来达到保障目的的。目的的。2022-10-19二、养老保险的特征二、养老保险的特征v养老保险作为社会保险的重要组成部分，除养老保险作为社会保险的重要组成部分，除了具有社会保险了具有社会保险强制性、互济性和普遍性强制性、互济性和普遍性等等共同特征外，还具有以下特征：共同特征外，还具有以下特征：v1、享受保险待遇
4、的必然性、享受保险待遇的必然性v2、保障水平的适度性、保障水平的适度性v3、享受限期的长期性、享受限期的长期性v4、保障的多层次性、保障的多层次性v5、与家庭养老相联系、与家庭养老相联系2022-10-19三、养老保险的制度内容三、养老保险的制度内容v1、养老金的给付条件、养老金的给付条件v（1）退休条件，主要强调的是退休年龄。世界各）退休条件，主要强调的是退休年龄。世界各国规定的法定退休年龄最低的为国规定的法定退休年龄最低的为45岁，最高的为岁，最高的为70岁。据统计全球平均男性约为岁。据统计全球平均男性约为60岁，女性约为岁，女性约为58岁。岁。v（2）缴纳保险费年限的条件。各国不同，有）
5、缴纳保险费年限的条件。各国不同，有35年的，也有年的，也有1520年的。年的。v（3）受保工龄条件。大多数国家对工龄没有要求。）受保工龄条件。大多数国家对工龄没有要求。有的国家不交养老费，通过工龄体现。有的国家不交养老费，通过工龄体现。2022-10-19养老保险给付的资格和条件养老保险给付的资格和条件（1）年龄）年龄+投保年限：法、德、美投保年限：法、德、美（2）年龄）年龄+工龄：苏联、东欧、中国工龄：苏联、东欧、中国（3）年龄）年龄+工龄工龄+投保年限：英国投保年限：英国（4）年龄）年龄+居住期限：丹麦、加拿大居住期限：丹麦、加拿大2022-10-19“退休年龄退休年龄”的争议的争议v我国
6、法定的退休年龄是男职工年满我国法定的退休年龄是男职工年满6060周岁，女干部年满周岁，女干部年满5555周岁，女工周岁，女工人年满人年满5050周岁。这个规定是在当时全国人口平均寿命只有周岁。这个规定是在当时全国人口平均寿命只有5050岁左右的岁左右的情况下制定的，这些年来，退休年龄的规定起到了保障职工权益，保情况下制定的，这些年来，退休年龄的规定起到了保障职工权益，保证社会稳定，促进经济发展的作用。改革开放以来，随着经济和社会证社会稳定，促进经济发展的作用。改革开放以来，随着经济和社会的发展，在退休年龄方面也就出现了一些问题和争议。的发展，在退休年龄方面也就出现了一些问题和争议。v很多人认为
7、目前实施的退休年龄偏低，与我国人口寿命的延长有极大很多人认为目前实施的退休年龄偏低，与我国人口寿命的延长有极大的矛盾，且不符合国际通行的法定退休年龄惯例，要延长退休年龄。的矛盾，且不符合国际通行的法定退休年龄惯例，要延长退休年龄。v也有人认为，在现阶段延迟退休，则意味着更多的就业机会将不能释也有人认为，在现阶段延迟退休，则意味着更多的就业机会将不能释放给社会。如果劳动力人口不能充分就业，不但不能创造社会财富，放给社会。如果劳动力人口不能充分就业，不但不能创造社会财富，而且需要消耗社会财富，与老年人口而且需要消耗社会财富，与老年人口“争夺争夺”社会保障资源社会保障资源.v人力资源和社会保障部社会
8、保障研究所所长何平透露人力资源和社会保障部社会保障研究所所长何平透露,女职工从女职工从20192019年开始，男职工从年开始，男职工从20192019年开始，采取年开始，采取小步渐进小步渐进的方式，每的方式，每3 3年延年延迟迟1 1岁，逐步将法定退休年龄提高到岁，逐步将法定退休年龄提高到6565岁？岁？”你认为我国的退休年龄你认为我国的退休年龄是否需要提高？是否需要提高？2022-10-19v2、养老保险待遇、养老保险待遇v养老保险待遇与养老保险模式有关。现有得养老保险待遇与养老保险模式有关。现有得到分以下几种：到分以下几种：v（1）投保资助型及其计算方法）投保资助型及其计算方法v（2）基本
9、储蓄养老保险及其计算方法）基本储蓄养老保险及其计算方法v（3）统筹型养老保险及其计算方法）统筹型养老保险及其计算方法2022-10-19v投保资助型（传统型）及其计算方法是当代投保资助型（传统型）及其计算方法是当代主要的养老保险制度，如意大利、德国、芬主要的养老保险制度，如意大利、德国、芬兰及美国等实行此模式。计算方法为兰及美国等实行此模式。计算方法为v养老金工资收入投保年限养老金率养老金工资收入投保年限养老金率v特点：特点：所缴费不分配到个人账户上，只有缴费才能所缴费不分配到个人账户上，只有缴费才能享受待遇。但是透明度不高，不分配到个人账户，享受待遇。但是透明度不高，不分配到个人账户，不利于
10、激励劳动者的自我保护意识，政府承担责任不利于激励劳动者的自我保护意识，政府承担责任大。大。投保资助型及其计算方法投保资助型及其计算方法2022-10-19v也称公积金式，保险基金来自于企业和劳动者两方也称公积金式，保险基金来自于企业和劳动者两方面，国家只给予一定的政策照顾，不进行投保。目面，国家只给予一定的政策照顾，不进行投保。目前只有前只有新加坡新加坡是这种模式。是这种模式。v支付标准主要取决于：支付标准主要取决于：职工在职的工资水平、总投职工在职的工资水平、总投保率和国家社会保险机构规定的年利率。保率和国家社会保险机构规定的年利率。v特点：特点：缴费由员工和雇主共同承担，是一种固定的缴费由
11、员工和雇主共同承担，是一种固定的交费模式，待遇由所缴费及其利息决定。缴费积累交费模式，待遇由所缴费及其利息决定。缴费积累到个人账户上，可以一次性或按月支付，只有经济到个人账户上，可以一次性或按月支付，只有经济发展速度较快且水平较高的国家才能实施该模式。发展速度较快且水平较高的国家才能实施该模式。基本储蓄型及其计算方法基本储蓄型及其计算方法2022-10-19v一般是社会主义国家实行，最早建立于前苏联。计一般是社会主义国家实行，最早建立于前苏联。计算方法有两种算方法有两种:v1、月养老金月标准工资按工龄标准为进出基、月养老金月标准工资按工龄标准为进出基础折扣的比例。础折扣的比例。v2、养老金标准
12、与工资水平成反比，即退休者在职、养老金标准与工资水平成反比，即退休者在职期间的工资水平越高，养老金标准工资比例就越低，期间的工资水平越高，养老金标准工资比例就越低，但养老金的绝对数额较多。但养老金的绝对数额较多。v特点：特点：工薪劳动者在年老丧失劳动能力后均可享受工薪劳动者在年老丧失劳动能力后均可享受法定的待遇，且个人不需要缴费，保险基金都来自法定的待遇，且个人不需要缴费，保险基金都来自国家的财政拨款。国家的财政拨款。统筹型及其计算方法统筹型及其计算方法2022-10-19我国采用的模式我国采用的模式v我国采用的是我国采用的是社会统筹与个人账户相结合的基本养社会统筹与个人账户相结合的基本养老保
13、险，老保险，是世界上首创的一种新型基本养老保险制是世界上首创的一种新型基本养老保险制度。度。v在基金的在基金的筹集上筹集上采用传统型的基本养老保险费用的采用传统型的基本养老保险费用的筹集模模式，实行社会互济性。筹集模模式，实行社会互济性。v在养老金在养老金计发上计发上，强调个人账户养老金的激励因素，强调个人账户养老金的激励因素和劳动贡献。和劳动贡献。v特点：特点：这既吸收了传统型的优点，又借鉴了个人账这既吸收了传统型的优点，又借鉴了个人账户模式的长处；既体现了传统意义上的互济性、分户模式的长处；既体现了传统意义上的互济性、分散风险、保障性强的特点，又强调员工的自我保护散风险、保障性强的特点，又
14、强调员工的自我保护意识和激励机制。意识和激励机制。2022-10-19v1、保障基本生活原则、保障基本生活原则v2、公平与效率相结合原则、公平与效率相结合原则v3、权利与义务相对应原则、权利与义务相对应原则v4、管理服务社会化原则、管理服务社会化原则v5、分享社会经济发展成果、分享社会经济发展成果四、养老保险的原则四、养老保险的原则2022-10-19五、养老保险发展历程五、养老保险发展历程v最早的养老保险发源于法国。最早的养老保险发源于法国。1669年，法国制定年金法年，法国制定年金法典规定对不能从事海上工作的老年海员发放养老金。典规定对不能从事海上工作的老年海员发放养老金。v具有现代意义的
15、养老保险法最先出现于德国。具有现代意义的养老保险法最先出现于德国。1889年年5月月24日，德国国会通过了老年保障社会保险法。继德国之后，日，德国国会通过了老年保障社会保险法。继德国之后，西方各国相继建立养老保险制度。西方各国相继建立养老保险制度。v养老保险的形成时期（养老保险的形成时期（19世纪末到世纪末到20世纪世纪50年代初）；发年代初）；发展时期（从展时期（从20世纪世纪50年代到年代到70年代中期）；改革探索时期年代中期）；改革探索时期（进入（进入80年代后）。年代后）。v目前世界各国都处于改革探索的重大时期。目前世界各国都处于改革探索的重大时期。2022-10-19第二节第二节国外
16、养老保险概述国外养老保险概述2022-10-19一、国外养老保险制度一、国外养老保险制度v目前世界上的已有目前世界上的已有160160多个国家和地区实行不同的多个国家和地区实行不同的养老保险制度，大致分为以下几种类型：养老保险制度，大致分为以下几种类型：v1 1、传统型养老保险传统型养老保险：美、徳、法等为代表，并不：美、徳、法等为代表，并不覆盖全体国民，具有覆盖全体国民，具有“选择性选择性”。v2 2、福利型养老保险福利型养老保险：英、澳、加、日等国为代表，：英、澳、加、日等国为代表，覆盖全体国民，具有覆盖全体国民，具有“普遍性普遍性”。2022-10-19v3 3、混合型养老保险混合型养老
17、保险：即：即“福利型养老保险福利型养老保险”与与“收入关联型养老保险收入关联型养老保险”并存。并存。v4 4、国家型养老保险国家型养老保险：前苏联、东欧国家为代表。：前苏联、东欧国家为代表。实行实行“国家统包国家统包”原则。我国计划经济时也是这种。原则。我国计划经济时也是这种。v5 5、储蓄型养老保险储蓄型养老保险：新加坡、智利等为代表。强：新加坡、智利等为代表。强调自我保障原则，实行完全积累的基金模式，建立调自我保障原则，实行完全积累的基金模式，建立不同类型的个人养老保险账户或不同类型的个人养老保险账户或“公积金公积金”账户。账户。2022-10-19二、国外养老保险制度的特征二、国外养老保
18、险制度的特征v1、政府的管理功能突出、政府的管理功能突出v2、法制建设比较健全、法制建设比较健全v3、市场机制进入养老保险基金的管理、市场机制进入养老保险基金的管理v4、养老保险制度的多层次性、养老保险制度的多层次性v一般有三个层次：一般有三个层次：v第一是基本养老保险，通过立法由政府强制实施；第一是基本养老保险，通过立法由政府强制实施；v第二是企业的补充养老保险，由各企业自愿建立，第二是企业的补充养老保险，由各企业自愿建立，政府给予一定优惠；政府给予一定优惠；v第三是个人储蓄养老保险。第三是个人储蓄养老保险。2022-10-19三、国外养老保险制度对我国的借鉴三、国外养老保险制度对我国的借鉴
19、v1、政府要加强立法监督工作政府要加强立法监督工作：保障有法可依，：保障有法可依，并且加强监督。并且加强监督。v2、积极引入市场竞争机制积极引入市场竞争机制：为了提高养老保：为了提高养老保险的效率，需要引入竞争机制。险的效率，需要引入竞争机制。v3、养老保险体制的建立有勇于创新养老保险体制的建立有勇于创新：我国养：我国养老保险制度的建设不能照搬任何国家的模式，老保险制度的建设不能照搬任何国家的模式，但必须要借鉴国外的优点，培养适合国情的但必须要借鉴国外的优点，培养适合国情的特色养老保险制度。特色养老保险制度。2022-10-19第三节第三节中国养老保险制度中国养老保险制度2022-10-19一
20、、城镇职工的养老保险一、城镇职工的养老保险v1、发展历程v养老保险制度的创建时期（养老保险制度的创建时期（19511951年年19661966年）年）v养老保险制度遭受破坏时期（养老保险制度遭受破坏时期（19661966年年19761976年）年）v养老保险制度的恢复时期（养老保险制度的恢复时期（19761976年年19911991年）年）v养老保险制度的改革发展时期（养老保险制度的改革发展时期（19911991年年-）2022-10-19v2、现状、现状v我国城镇职工的养老保险体系分三个层次：我国城镇职工的养老保险体系分三个层次：v基本养老保险基本养老保险：通过立法由政府强制实施为保障广：通
21、过立法由政府强制实施为保障广大退休人员基本生活需要的一种养老保险制度；大退休人员基本生活需要的一种养老保险制度；v企业补充养老保险企业补充养老保险：是指由企业根据自身的经济条：是指由企业根据自身的经济条件，在国家规定的实施政策和实施条例下为本企业件，在国家规定的实施政策和实施条例下为本企业职工所建立的一种辅助性养老保险；职工所建立的一种辅助性养老保险；v个人储蓄养老保险个人储蓄养老保险：是职工自愿参加、自愿选择经：是职工自愿参加、自愿选择经办机构的一种办机构的一种 补充保险形式。补充保险形式。2022-10-19v1、现收现付制：、现收现付制：是当期的养老保险资金来源是当期的养老保险资金来源主
22、要满足当期的养老保险支出需要。主要满足当期的养老保险支出需要。v2、部分积累制：、部分积累制：是在现收现付制的基础上，是在现收现付制的基础上，根据分阶段平衡的原则确定缴费率。根据分阶段平衡的原则确定缴费率。v3、完全积累制：、完全积累制：养老保险金由雇主和雇员缴养老保险金由雇主和雇员缴纳到个人账户上，国家不直接给雇员补贴，纳到个人账户上，国家不直接给雇员补贴，投保者退休后根据个人账户上积累的多少领投保者退休后根据个人账户上积累的多少领取养老金。取养老金。养老保险的筹资模式养老保险的筹资模式2022-10-19养老金的计发办法养老金的计发办法v国务院于国务院于20192019年年1212月正式发
23、月正式发布了布了关于完关于完善企业职工基善企业职工基本养老保险制本养老保险制度的决定度的决定。新规从新规从20192019年年1 1月月1 1日起施行。日起施行。2022-10-19v我国养老保险金的筹集模式是由传统的现收现付我国养老保险金的筹集模式是由传统的现收现付制转变为部分积累制，适合我国的实际国情。制转变为部分积累制，适合我国的实际国情。v2019年年12月月31日，国务院关于完善企业职工基日，国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定出台较以前的变化：本养老保险制度的决定出台较以前的变化：个人账户的变化个人账户的变化个人养老金计发方式的变化个人养老金计发方式的变化养老保险覆盖面的变
24、化养老保险覆盖面的变化养老保险关系可自由转移的变化养老保险关系可自由转移的变化养老保险基金养老保险基金“缺口缺口”的变化的变化2022-10-19v原规定，个人账户为本人缴费工资的11%，其中由两部分构成：个人缴费8，单位缴费3。而新规指出，养老金个人账户的规养老金个人账户的规模统一由本人缴费工资的模统一由本人缴费工资的11%11%调整为调整为8%8%，单位缴费不再划入个人账户，而是转入社单位缴费不再划入个人账户，而是转入社会保障基金。会保障基金。个人账户的变化个人账户的变化2022-10-19v目前中国不够合理的基本养老金计发办法已发生改变，将采取“新人新制度、老人老办法、中人（本新人新制度
25、、老人老办法、中人（本决定实施后退休的参保人员）逐步过渡决定实施后退休的参保人员）逐步过渡”的方式来改革基本养老金计发办法。v老人：老人：指“新政”实施前，即2019年1月1日前已经退休的人员，仍按照国家原有规定发给基本养老金，并随以后基本养老金调整而增加养老保险待遇。个人养老金计发方式的变化个人养老金计发方式的变化2022-10-19v中人：中人：指2019年之前，即国务院颁布的国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定（简称“国发”）之前参加工作，“新政”实施后缴费年限累计满15年的人员，由于他们以前个人账户的积累很少，退休后在发给基础养老保险金基础养老保险金和个人账户养个人账户养
26、老金老金的基础上，国家将还将发给过渡性养老过渡性养老金金。v新人：新人：指2019年后，即“国发”实施后参加工作的人员，他们的缴费累计满15年的，退休后将按月发给基本养老金。2022-10-192022-10-19养老金覆盖面的变化养老金覆盖面的变化2022-10-192022-10-19v2019年，中国城镇养老保险参保人数只有年，中国城镇养老保险参保人数只有1.73亿，仅占城镇人口的亿，仅占城镇人口的30左右，不及劳左右，不及劳动力人口的动力人口的15，覆盖率不到世界水平的一，覆盖率不到世界水平的一半。半。v到到2019年城镇养老保险参保人数为年城镇养老保险参保人数为1.86亿人。亿人。养
27、老金覆盖面的变化养老金覆盖面的变化2022-10-19个人账户个人账户“空账空账”的产生的产生v长期以来，由于我国养老金实行混账管理的办法，长期以来，由于我国养老金实行混账管理的办法，允许统筹基金、个人账户基金相互调剂使用，个允许统筹基金、个人账户基金相互调剂使用，个人账户因此成为人账户因此成为“空账空账”。据估计，。据估计，20192019年，我年，我国养老保险个人账户国养老保险个人账户“空账空账”已达已达74007400亿元，而亿元，而且每年还会以且每年还会以10001000多亿元的速度递增。多亿元的速度递增。v面对个人账户出现如此大额的空账问题，很多人面对个人账户出现如此大额的空账问题，
28、很多人担心，从在职人员个人账户抽调资金添补养老金担心，从在职人员个人账户抽调资金添补养老金收支缺口的作法，既不能解决当下入不敷出的问收支缺口的作法，既不能解决当下入不敷出的问题，同时也为未来的保障机制的健康运行埋下了题，同时也为未来的保障机制的健康运行埋下了隐患。隐患。2022-10-19v然而，也有人说，目前的个人账户然而，也有人说，目前的个人账户“空账空账”问题，并没有问题，并没有想象中的严重。个人账户只是一种支付方式，想象中的严重。个人账户只是一种支付方式，“空空账账”“”“实账实账”都无所谓。目前来说，这种混账管理的方式都无所谓。目前来说，这种混账管理的方式是解决转制过程中所出现困难的
29、最好办法。是解决转制过程中所出现困难的最好办法。v清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥教授说，清华大学就业与社会保障研究中心主任杨燕绥教授说，“个人账户属于一个政府计划，还是非政府计划。在政府个人账户属于一个政府计划，还是非政府计划。在政府和市场的关系上，我们还有很多问题没有搞清楚。谁来管和市场的关系上，我们还有很多问题没有搞清楚。谁来管理和运做这个账户？什么样的机制是安全有效的，即能让理和运做这个账户？什么样的机制是安全有效的，即能让它保本，又能让它增值？关于这些问题，中国目前还没有它保本，又能让它增值？关于这些问题，中国目前还没有做出一个很好的制度安排。在这些问题上我们应当下功做出一个
30、很好的制度安排。在这些问题上我们应当下功夫。夫。”我国个人账户产生我国个人账户产生“空账空账”的原因是什么？的原因是什么？2022-10-19二、中国农村养老保险二、中国农村养老保险v1、农村养老保险制度的产生和发展、农村养老保险制度的产生和发展v四个阶段：四个阶段：v第一阶段：第一阶段：1986198619921992年，为试点阶段年，为试点阶段v第二阶段：第二阶段：1992199220192019年，为推广阶段年，为推广阶段v第三阶段：第三阶段：2019201920192019年，为衰退阶段年，为衰退阶段v第四阶段：第四阶段：20192019年至今，为探索创新阶段年至今，为探索创新阶段20
31、22-10-19v2、我国养老保险现状、我国养老保险现状v主要内容包括三部分：主要内容包括三部分：v新型农村养老保险新型农村养老保险v被征地农民社会保障被征地农民社会保障v适合农民工特点的养老保险办法的探索适合农民工特点的养老保险办法的探索2022-10-19三、我国养老保险制度存在的问题三、我国养老保险制度存在的问题v1、保障覆盖面有待扩大、保障覆盖面有待扩大v2、保障水平偏低、保障水平偏低v3、管理机制不健全、管理机制不健全v4、法律制度不完善，层次低，缺乏约束力、法律制度不完善，层次低，缺乏约束力2022-10-19第四节第四节养老保险的发展趋势养老保险的发展趋势2022-10-19一、
32、养老保险的发展趋势一、养老保险的发展趋势v1、多样化、多样化v2、政府功能逐步趋向监管、政府功能逐步趋向监管v3、基金运营市场化趋势、基金运营市场化趋势v4、退休年龄提高的趋势、退休年龄提高的趋势v5、养老保险待遇人性化趋势、养老保险待遇人性化趋势v6、分步走的趋势、分步走的趋势2022-10-19二、完善我国养老保险体制的改革措施二、完善我国养老保险体制的改革措施v1、完善养老保险制度、完善养老保险制度v2、保证医疗保险制度的可持续性发展、保证医疗保险制度的可持续性发展v3、强调政府责任在整个养老保险制度中的作用、强调政府责任在整个养老保险制度中的作用v4、加强法制建设、加强法制建设v5、突
33、出科学管理、突出科学管理v6、将社会养老与传统养老相结合，使二者相辅相、将社会养老与传统养老相结合，使二者相辅相成，互相促进。成，互相促进。2022-10-19中国养老制度探索中国养老制度探索以房养老以房养老2022-10-19 “以房养老以房养老”在西方已有多在西方已有多年历史，我国年历史，我国“以房养老以房养老”需需相关制度配套，未来可能不失相关制度配套，未来可能不失为一种选择。为一种选择。民政部副部长窦玉沛民政部副部长窦玉沛 2019年年10月月17日日2022-10-19v以房养老的实施模式以房养老的实施模式v在我国是谁最早提出以房养老？在我国是谁最早提出以房养老？v以房养老在中国的试
34、点以房养老在中国的试点v以房养老将会给我们带来什么？以房养老将会给我们带来什么？v哪些问题成为其实施的障碍？哪些问题成为其实施的障碍？2022-10-19以房养老的介绍以房养老的介绍 美国一位美国一位60岁的老太太，前不久申岁的老太太，前不久申请了一项请了一项“住房反向抵押贷款住房反向抵押贷款”，把自，把自己的住房抵押给银行，每月多了几千美己的住房抵押给银行，每月多了几千美元收入，这样她就可以潇洒地到各地去元收入，这样她就可以潇洒地到各地去旅游。而银行则要一直等到她去世后，旅游。而银行则要一直等到她去世后，才会收回这套住房才会收回这套住房这就是时下在美这就是时下在美国流行的国流行的“以房养老以
35、房养老”模式。模式。2022-10-19以房养老实施模式（一）原始形态（一）原始形态 出售住房，住进养老院养出售住房，住进养老院养老老 老年人出售自己的住房产权和使用老年人出售自己的住房产权和使用权，靠售房款住进养老院。权，靠售房款住进养老院。2022-10-19（二）中级形态（二）中级形态 遗赠抚养遗赠抚养 是拥有住房产权的老人与事先选是拥有住房产权的老人与事先选择的可靠人士，签订一份以住房为择的可靠人士，签订一份以住房为标的的标的的“遗赠扶养遗赠扶养”协议。按协议，协议。按协议，抚养人在老人余存生命期间每期支抚养人在老人余存生命期间每期支付一笔固定费用维持老年人的日常付一笔固定费用维持老年
36、人的日常生活。到老年人一命归西时，就将生活。到老年人一命归西时，就将该住房的产权完全让度给抚养人。该住房的产权完全让度给抚养人。2022-10-19（三）高级形态（三）高级形态 反向抵押贷款反向抵押贷款 “以房养老寿险业务以房养老寿险业务”是投保人将自有房是投保人将自有房屋的产权抵押给银行或保险公司，自己则终身继屋的产权抵押给银行或保险公司，自己则终身继续使用该房屋，保险公司则按月向投保人支付给续使用该房屋，保险公司则按月向投保人支付给付金，也即终身支付。直至投保人亡故，保险公付金，也即终身支付。直至投保人亡故，保险公司才将该房屋收回，进行销售、出租或拍卖。司才将该房屋收回，进行销售、出租或拍
37、卖。2022-10-19以房养老在中国的试点以房养老在中国的试点 都说养儿防老，现在养都说养儿防老，现在养套房子也能搞定自己的养套房子也能搞定自己的养老大计了！老大计了！2022-10-19最早提出：最早提出：中国房地产开发集团前总裁中国房地产开发集团前总裁孟晓苏孟晓苏 2019年年3月月2022-10-19最早的实践：最早的实践：2019年年4月初，南京汤山留园公寓月初，南京汤山留园公寓 “给我你的房子，我替你养老给我你的房子，我替你养老”“以房换养以房换养”计划主要针对的是南京市计划主要针对的是南京市年满年满60周岁的老人，老人需在南京市区拥有周岁的老人，老人需在南京市区拥有一套至少一套至
38、少60平方米的住宅，老人将住房的使平方米的住宅，老人将住房的使用权划归为养老公寓，自己拥有住房的所有用权划归为养老公寓，自己拥有住房的所有权，但自己必须迁至养老公寓，并享受免费权，但自己必须迁至养老公寓，并享受免费养老服务。养老服务。现在虽然没有销声匿迹，却也门庭冷落现在虽然没有销声匿迹，却也门庭冷落 2022-10-19上海模式：上海模式：岁以上的市民，可将产权房卖给上岁以上的市民，可将产权房卖给上海市公积金管理中心，一次性收取房款；海市公积金管理中心，一次性收取房款；房屋再由公积金管理中心返租给卖房者，房屋再由公积金管理中心返租给卖房者，公积金管理中心成房东。公积金管理中心成房东。家住普陀
39、区的一户老年夫妇家庭家住普陀区的一户老年夫妇家庭,两位老人两位老人均超过均超过80岁，他们将一套二居室房卖给公积金岁，他们将一套二居室房卖给公积金管理中心，公积金管理中心将管理中心，公积金管理中心将40多万元房款一多万元房款一次性交付老夫妻俩，同时再将此房返租给他们，次性交付老夫妻俩，同时再将此房返租给他们，并与其签订并与其签订7年租赁年限，老人须将年租赁年限，老人须将7年租金一年租金一次性交付公积金中心，并且双方约定，次性交付公积金中心，并且双方约定，7年后老年后老人如健在则租金全免，不到人如健在则租金全免，不到7年期限的，剩余租年期限的，剩余租金则退还老人的遗产继承人。金则退还老人的遗产继
40、承人。2022-10-19北京北京 石景山石景山 养老房屋银行养老房屋银行 60岁以上的老人在入住五星级花园岁以上的老人在入住五星级花园式养老院，同时，委托式养老院，同时，委托“养老房屋银行养老房屋银行”对原住房出租，租金用于抵扣老人在养对原住房出租，租金用于抵扣老人在养老中心所需费用，而房屋的产权仍归老老中心所需费用，而房屋的产权仍归老人所有。人所有。以一个二居室为例，目前一般租金都以一个二居室为例，目前一般租金都在在2000元左右，老人入住到元左右，老人入住到“福山寿海福山寿海”每月的费用约为每月的费用约为1300元，通过养老房屋银元，通过养老房屋银行将原住房租出后，老人不仅能挣出房费，行
41、将原住房租出后，老人不仅能挣出房费，还能享受专业护理服务和群体交流还能享受专业护理服务和群体交流。2022-10-19市场化市场化 幸福人寿幸福人寿 孟晓苏筹建孟晓苏筹建“幸福人寿幸福人寿”保险公司保险公司 在保监会认可由保险机构作为在保监会认可由保险机构作为“以房养老以房养老”运作实体的模式之后，幸福人寿逐步完成了股运作实体的模式之后，幸福人寿逐步完成了股东募集、企业注册等筹备工作和相关审批程序。东募集、企业注册等筹备工作和相关审批程序。“如果不出意外的话，下个月（如果不出意外的话，下个月（10月）幸福月）幸福人寿就将挂牌开业，主营人寿就将挂牌开业，主营住房反向抵押贷住房反向抵押贷款款。发起
42、和推动以房养老的孟晓苏将亲自担。发起和推动以房养老的孟晓苏将亲自担任这家股份制企业的董事长任这家股份制企业的董事长 2022-10-19 张先生，张先生，6262岁，住房面积岁，住房面积196196平方米，房平方米，房屋八成新，位置优越。经评估房屋现价屋八成新，位置优越。经评估房屋现价145145万元。按我国男性人均寿命万元。按我国男性人均寿命69.6369.63岁计算，岁计算，加上地区差异，投保人的寿命计算基数为加上地区差异，投保人的寿命计算基数为1010年。年。1010年后房屋折损年后房屋折损2626万元，房屋与土地增万元，房屋与土地增值预计值预计2626万元，两者抵消。保险公司扣除预万元
43、，两者抵消。保险公司扣除预支贴现利息支贴现利息25%(25%(按年息按年息6%6%计算计算)，按，按75%75%计算计算给付额为给付额为108.75108.75万元。将预期给付额分摊到万元。将预期给付额分摊到投保人的预期寿命中去，张先生每月可以得投保人的预期寿命中去，张先生每月可以得到近到近1 1万元。万元。2022-10-19以房养老以房养老将会给我们带来什么将会给我们带来什么v金融理念和知识v保险风险v遗产继承规定v土地使用权2022-10-19 有关房产，相信大家在有关房产，相信大家在1010年前就一定年前就一定听说过美国老太和中国老太在天堂对话听说过美国老太和中国老太在天堂对话的故事。
44、的故事。美国老太说：我奋斗了一辈子，昨美国老太说：我奋斗了一辈子，昨天终于还清住房贷款了。天终于还清住房贷款了。中国老太太说，我攒了一辈子钱，中国老太太说，我攒了一辈子钱，临终才买了这套房，可惜还没来得住。临终才买了这套房，可惜还没来得住。于是，受这个故事的启发，越来越于是，受这个故事的启发，越来越多的中国人靠按揭贷款圆了住房梦。多的中国人靠按揭贷款圆了住房梦。2022-10-19 然而，近来中美两国老太的天堂对话又有了新版本。然而，近来中美两国老太的天堂对话又有了新版本。这次，美国老太太改口了，她对中国老太说：昨天，这次，美国老太太改口了，她对中国老太说：昨天，在我临进天堂之前，终于把我房子
45、等值的钱花光了。在我临进天堂之前，终于把我房子等值的钱花光了。原来，美国老太在原来，美国老太在60岁时申请了一项岁时申请了一项“住房反向住房反向抵押贷款抵押贷款”，把自己的住房抵押给银行，每月多了几，把自己的住房抵押给银行，每月多了几千美元收入，这样她可以潇洒地去法国旅游、去韩国千美元收入，这样她可以潇洒地去法国旅游、去韩国整容、去瑞士滑雪。而银行则等她去世后，收回了这整容、去瑞士滑雪。而银行则等她去世后，收回了这套住房套住房 对于天堂里那个美国老太来说，房子就像个巨大对于天堂里那个美国老太来说，房子就像个巨大的的“储蓄罐储蓄罐”，年轻时的每月还贷就好像往，年轻时的每月还贷就好像往“储蓄罐储蓄罐”里扔点钱，等到老了就能零存整取，或者每月从里扔点钱，等到老了就能零存整取，或者每月从“储储蓄罐蓄罐”领取更多于当年还贷款的养老金。领取更多于当年还贷款的养老金。2022-10-1960岁前人养房，60岁后房养人 2022-10-19
