1、 目目 录（录（1 1）一一 、物资供应计划、物资供应计划二二 、设计最佳库存、设计最佳库存 三三 、严格入库程序、严格入库程序四四 、严格出库程序、严格出库程序五五 、强化仓库管理、强化仓库管理六六 、仓库管理员职责、仓库管理员职责引引 言言 为了更好地发挥仓库对物料的调配功能，规范公司仓库的材料管理程序，加强成本核算，提高公司的基础管理水平，促进本公司仓库的各项工作科学、安全、高效、有序、合理地运作，特制定本仓库管理制度。本制度适用于配件及成品库的管理。一一物资供应计划物资供应计划 物资供应计划由生产部，供应根据生产计划编制而成（或由生产部根据销售计划与生产情况编制）。编制销售计划编制销售
2、计划 编制生产计划编制生产计划 审批审批 采购计划采购计划 库存报表库存报表 销售 生产部供应部仓 库 总经理二、设计最佳库存二、设计最佳库存(1)(1)1、主料：库存情况要根据生产订单、材料消耗定额、供应商状况、最短供货时间以及资金的周转情况等确定；2、辅料：根据平时生产时的消耗量、最短供货时间、资金的周转情况等确定；3、主料、辅料都必须在生产需要时给予满足，但又不能积压太多的资金，要加强物料的周转频率，提高资金的利用率和周转率。二、设计最佳库存二、设计最佳库存(2)(2)合理的库存是根据销售计划生产周期采购周期来合理的库存是根据销售计划生产周期采购周期来确定的。确定的。例例;每天生产能力为
3、两台车，采购周期为每天生产能力为两台车，采购周期为8 8天。合天。合理库存理库存1818件预警。件预警。由采购部门制定各个部件的采购周期，仓库制定由采购部门制定各个部件的采购周期，仓库制定预警库存。预警库存。三、入库程序（三、入库程序（1 1）1、外购物资（包括外购材料、商品等）到达后，由业务（供应）部门经办人或者内勤填制“配件入库检验通知单”一式三份（经仓管员签字后的“配件入库检验通知单”，一联由业务（供应）部门留底，一联交质检，一联由业务部门交财务，一联交仓库作为开具“入库单”依据），仓管员根据“配件入库之间通知单”填写的品名、规格、数量、单价，将实物点验入库后，在“配件入库质检通知单”上
4、签名，并根据点验结果如实填制“入库单”一式四份，送货人须就货物与入库单的相应项目与仓库员核对，确认无误后在“入库单”上签名，做到货、单相符，仓管员凭手续齐全的“配件入库质检通知单（仓库联）”和“入库单”的仓库联登记仓库实物账，其余一联交财务部门，一联交业务部门或者客户对账用。三、入库程序（三、入库程序（2 2）1 1物资（配件和原材料）入库程序物资（配件和原材料）入库程序 入库质检通知单入库质检通知单 物资质检单物资质检单 质检联质检联 入库单入库单 黄色黄色为入库质检通知单流程为入库质检通知单流程 ，绿色绿色为质检单流程为质检单流程 ，蓝色蓝色为入库单流程，每月由财务对入为入库单流程，每月由
5、财务对入库单通知单及入库单进行多联核对，供应部同客户对账。各单位对单据进行存档。不合格的库单通知单及入库单进行多联核对，供应部同客户对账。各单位对单据进行存档。不合格的配件由供应退回客户。配件由供应退回客户。客 户供应部质 检仓 库财务仓库联仓库联财务联客户联财务联审核入库单发票审核后三、入库程序（三、入库程序（3 3）2、产品入库程序企业自身生产的产成品入库，须有质检管理部门出具的产品质量合格证（质检单），由质检调试员送交仓库，仓管员根据入库情况填制“入库单”一式三份，双方相互核对无误后须在“入库单”上签名，签名后的入库单一联由仓库作为登记实物账的依据，一联交生产车间做产量统计依据，一联交财
6、部作为成本核算和产品核算的依据。三、入库程序（三、入库程序（4 4）成品入库流程成品入库流程 成品入库单成品入库单 生产车间质 检仓 库入库质检申请单调试质检单财 务三、入库程序（三、入库程序（5 5）3、所有物料进库前采购员必须要申请检验（或由仓库管理通知质检员检验）。4、检验员必须认真负责。对物料质量进行严格把控，在数量上与仓管共同把关，实施监控；5、物料进库时，仓库管理员必须凭入库通知单、检验合格单办理入库手续，入库单必须有质检员签字。送货数量依据采购计划单。6、入库时，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件，是否是合格供方等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理
7、入库手续。三、入库程序（三、入库程序（5 5）7、未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在待检区域内，经检验不合格的物资一律退回，放在暂放区域，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。8、一切原材料的购入都必须用增植税专用发票方可入库报销，无税票的，其材料价格必须下浮到能补足扣税额为止。同时要注意审查发票的正确性和有效性。（根据财务制度执行）9、入库材料在未收到相应发票前，仓管员必须建立货到票未到材料明细账，并根据检验单等有效单据及时填开货到票未到收料单（在当月票到的可不开），在收到发票后，冲销原货到票未到收料单，并开具材料票到收料单，月底将货到票未到材料清单上报财 务。（暂不执行）三、入库
8、程序（三、入库程序（6 6）10、入库单单的填开必须正确完整，供应单位同财务及技术提供的名称应填写全称并与发票单位一致，如属票到抵冲的，应在备注栏中注明原入库时间。收料单上必须有保管员及经手人签字，并且字迹清楚。每批材料入库合计金额必须与发票上的金额一致。外加工单位质 检机加工车间仓 库入库单质检单财务三、入库程序（三、入库程序（7 7）11、委托加工材料和产品加工完后的入库手续类比外购物资入库手续进行办理，但在“入库单”上注明其来源，并在“外加工来往帐”上予以登记。12验员对合格（质量、数量）的物料办理合格手续（或在入库单上签章）；仓管办理相关的入库手续（入库单）；13入库手续（入库单）一式
9、三份，仓库一份、供应部门二份（一份存根、一份在财务结算时与发票一同交财务）；月底同财务对入库单是否有遗漏挂账或者多挂账的并有供应部及财务同客户发对账函对账。四严格的出库程序（四严格的出库程序（1 1）1、各类材料的发出，原则上采用先进先出法。2、物料（包括原材料、辅助材料等）出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，各单位领用物料必须有单位主管领导和领料员的签字。3、领取物料时，仓管员凭相关领导在领料单上签字，核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后开具出库单领料人在出库单上签字后方可发料。生产车间领用原料、工具等物资时，仓管员凭生产技术部门的用料定额和车间负责人签发的领料单发放，仓管员
10、和领料人均须在出库单上签名。四严格的出库程序（四严格的出库程序（2 2）出库单一式三份，一联车间作为其物资消耗的考核依据，一联交财务部作成本核算依据，领料单仓库联由仓库作为开出库单登记实物帐的依据。售后服务人员 领取物料时，凭借销售内勤开具的发货单经审批后，到财务缴纳现金或者打好借条后，凭盖财务章的发货单去仓库提料。维修完成后退会旧件根据质检和技术的鉴定材料或者带有总经理签字及相关领导的报废签字的单子抽回欠条，属于配套厂家的质量问题有质检和技术的签字，仓库和配套退会厂家仓库开退库单处理。发往外单位委托加工的材料，应同样办理出库手续，但须在出库单上注明，并让外协加工单位开具借条。设置“外加工来往
11、帐”进行登记。四严格的出库程序（四严格的出库程序（3 3）车间领料流程 领料单 出库单 劳保用品 ，工具，钻头，割嘴，焊枪等本着以旧换新新领必须有车间主任签字以及高永亮的签字才能发放。生产配件 出库单必须要以技术中心出具的生产定额超出部分必须有高永亮的签字。生产车间 仓 库财 务四严格的出库程序（四严格的出库程序（3 3）售后领料售后领料 信息反馈单信息反馈单 发货单发货单 审批后审批后 售 后销售内勤财 务仓 库出库单四严格的出库程序（四严格的出库程序（3 3）外加工领料流程外加工领料流程 领料单领料单 外加工单位机加工车间仓 库财 务出库单外加工单位到机加工车间开领料单经审批后去仓库开具借
12、条仓库凭借领料单和借条开出库单，拿出库单去财务盖章出门。四严格的出库程序（四严格的出库程序（4 4）4、成品出库必须由相关部门开具销售发货单据，仓库管理人员凭盖有财务发货印章和业务部门负责人签字的发货单仓库联发货，并开出库单。发货单一式四份，一联交业务部门，一联交财务部门，一联交仓库作为开具“出库单”登记实物帐依据，一联交统计。由公司业务员办理出库，出门手续。发货单 出库单出库单销售内勤财 务仓 库门 卫所有货物的出门手续必须由财务的盖章四严格的出库程序（四严格的出库程序（5 5）5、对于一切手续不全的提货、领料事项，仓管员有权拒绝发货，并视其程度报告业务部门、财务部门和公司经理处理。6、领料
13、单，出库单一式三份，领料单位一份、仓库二份（一份存根、一份交财务核算）。五强化仓库管理五强化仓库管理 1、仓库保管员必须合理设置各类物资和产品的明细账簿和台账（对于底盘及成品车这种物资应建立单独的明细台账并且记录其识别代号做好追溯记录）。仓库设商品材料实物保管帐（简称“仓库实物帐”）和实物登记卡，仓库实物帐按物资类别、品名、规格分类进行销存核算，只记数量，不记金额，同时，在每一商品材料存放点设置商品材料实物登记卡，根入库单、出库单和领料单等及时登记仓库实物帐及实行卡，保证帐、卡、物相符。五强化仓库管理五强化仓库管理 9、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计
14、算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。每日各车间必须把原材料的的实际领用量并开领料单到仓库开出库单作为出实物账的依据。10、每月必须对库存的商品材料进行实物盘点一次，财务人员予以抽查或监盘，并由仓管员填制盘点表一式三份，一联仓库留存，一联交财务部，一联交公司有关领导，并将实物盘点数与仓库实物帐核对，如有损耗或升溢应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部门核实，并报有关部门和领导批准，方可作调帐处理，以保证财务帐、仓库实物帐、实物登记卡和实物相符合。仓库对所有机具类工具进行登记造表，建立起借用要登记的管理办法。每月清理、整理一次，按可用、在用、废旧、报废情况登记造表上报公司。特别是由于使用寿命极
15、限报废的且属于公司固定资产的机具要及时上报公司财务部销帐。五强化仓库管理五强化仓库管理 2、原材料仓库必须根据实际情况和各类原材料的性质、用途、类型分明别类建立相应的明细账、卡片；半成品、产成品应按照类型及规格型号设立明细账、卡片；3、财务部门与仓库所建账簿及顺序编号必须互相统一，相互一致。合格品、逾期品、失效品、料废、返修品等应分别建账反映。4、必须严格仓库管理规程进行日常操作，仓库保管员对当日发生的业务必须及时登记入账，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误。5、做好各类物料和产品的日常核查工作，仓库保管员必须对各类库存物资定期进行检查盘点，并做到账、卡、物一致。如有变动及时向主管
16、领导及相关 职能部门反映，以便及时调整。五强化仓库管理五强化仓库管理 6、仓库通道出入口要保持畅通，仓库内要及时清理，保持整洁。仓库物资的保管要根据各种物资的不同种类及其特性，结合仓库条件，采用不同方法分别存放，既要保证物资免受各种损害，又要保证物资的进出和盘存方便。对于某些特殊物资，如易燃、易爆、剧毒等物资，应指定专人保管，并设置明显标志。7、各种物料码放、搬运入库时应先内后外、先下后上；出库时应先外后内、先上后下，先进先出，防止坍塌伤人及损坏机械设施。各种物料不得抛掷。8、库房必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量，在有条件的情况下逐步实行零库存；仓库保
17、管员必须定期进行各类存货的分类整理，对存放期限较长，逾期失效等不良存货，要按月编制报表，报送部门领导及财务人员，供应部门必须根椐生产计划及仓库库存情况合理确定采购数量，并严格控制各类物资的库存量。做好仓库与供应、销售环节的衔接工作，在保证生产供应等合理储备的前提下，力求减少库存量，并对物资的利用、积压产品的处理等提出建议。五强化仓库管理五强化仓库管理 9、仓管员在月末结账前要与车间及相关部门做好物料进出的衔接工作，各相关部门的计算口径应保持一致，以保障成本核算的正确性。每日各车间必须把原材料的的实际领用量并开领料单到仓库开出库单作为出实物账的依据。10、每月必须对库存的商品材料进行实物盘点一次
18、，财务人员予以抽查或监盘，并由仓管员填制盘点表一式三份，一联仓库留存，一联交财务部，一联交公司有关领导，并将实物盘点数与仓库实物帐核对，如有损耗或升溢应在盘点表中相关栏目内填列，经财务部门核实，并报有关部门和领导批准，方可作调帐处理，以保证财务帐、仓库实物帐、实物登记卡和实物相符合。仓库对所有机具类工具进行登记造表，建立起借用要登记的管理办法。每月清理、整理一次，按可用、在用、废旧、报废情况登记造表上报公司。特别是由于使用寿命极限报废的且属于公司固定资产的机具要及时上报公司财务部销帐。五强化仓库管理五强化仓库管理 11、必须正确及时报送规定的各类报表，收发存报表、材料耗用汇总表、三个月以上积压
19、物资报表、货到票未到材料明细表。次月一 号前上报财务及相关部门，并确保其正确无误。12、库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时的用书面的形式向有关部门汇报。13、仓库现场管理工作必须严格按照5S要求及各仓库的具体规定执行仓库管理制度。五强化仓库管理五强化仓库管理 14、建立和健全出入库人员登记仓库管理制度，入库人员均须经过仓管员的同意，并经过登记之后，方可在仓管员的陪同下进入仓库，进入仓库的人员一律不得
20、携带易燃、易爆物品，不得在库房内吸烟。无关人员不得进入仓库管理人员办公室。仓管员应严格执行安全工作规定，切实做好防火、防盗等工作，定期检查维修避雷和消防等器材和设备，保障仓库和物资财产的安全。15、仓管员工作调动时，必须办理移交手续，由财务领导进行监交，表上签名，只有当交结手续办妥之后，才能离开工作岗位。五强化仓库管理五强化仓库管理 16、未按本规定办理物资人、出库手续而造成物资短缺、规格或质量不合要求的和帐实不符，仓管员应承担由此引起的经济损失，财务负领导责任。六、仓管员工作职责六、仓管员工作职责 1、准确地做好材料进出仓库的帐务工作。2、严格按照材质的验收要求做好材料验收工作。3、不合订购
21、要求的或不合格的材料坚决不予验收。4、认真做好仓库月报、季报和年度报表。5、认真做好仓库材料的分类摆放和保管工作。6、认真做好仓库安全防范及仓库卫生工作。六、仓管员工作职责六、仓管员工作职责 7、认真做好仓库发料工作。发料原则：先进仓的料 先 发，旧 废 料 根 据 实 际 情 况 合 理 利 用。8、认真做好退料工作。退料原则：经技术部确认后不合要求材料及时通知采购员退回供货商并报财务；车 间 的 剩 余 材 料 及 时 回 收 仓 库 保 管。9、认真做好各车间材料使用的监控工作，避免重复领料和材料浪费。积极开展废旧物资、生产余料的回收、整理、利用工作，协助做好积压物资的处理工作。10、认真做好手动工具和机具等借收登记工作。1 1、有 责 任 提 出 仓 库 管 理 的 合 理 建 议。12、认真配合各单位（供应部门、车间）做好各项材料管理和保护工作。
