1、第二章 信用与利息第一节 信用概念和构成要素第二节 现代信用形式 第三节 现代信用工具 第四节 利息与利率学习目标掌握信用概念及其特点掌握各种信用形式和各种信用工具掌握各种利率形式及其计算理解利率的决定及利率作用运用利率理论分析简单经济现象第一节第一节 信用概念和构成要素信用概念和构成要素 必备知识必备知识信用 商品货币经济是信用产生和发展的客观经济基础。商品和货币是借贷行为的物质基础商品和货币是借贷行为的物质基础 商品货币经济的发展必然产生信用商品货币经济的发展必然产生信用信用关系是债权与债务关系信用的构成要素信用的主体：信用活动的参与者。政府企业、团体、个人和金融中介机构。信用关系：在资金
2、融通中形成的债权债务关系。信用条件：主要指利率和期限。信用的标的：信用关系指向对象，包括货币形式和商品形式。信用的载体：信用工具。信用构信用构成要素成要素信用信用条件条件信用信用关系关系信用信用主体主体信用信用标的标的信用信用载体载体能力拓展小王说信用是会随着社会的发展而消亡的。你认为他说的对吗？在现阶段能消亡吗？说明理由。第二节 现代信用形式商业信用银行信用国家信用消费信用高利贷信用是人类历史上古老的信用形式，资本主义信用称之为现代信用形式。必备知识能力拓展能力拓展甲企业是生产焦炭企业，乙企业是生产钢材的大企业。如果甲企业把焦炭赊销给乙企业换取了乙企业一张商业票据，它们之间存在信用关系吗？是
3、什么信用形式呢？商业信用商业信用的特点是发生在工商企业之间的直接信用形式。是发生在工商企业之间的直接信用形式。是以商品资本作为信用标的的。是以商品资本作为信用标的的。它的规模与经济周期相一致。它的规模与经济周期相一致。它创造的信用工具是信用货币的基础。它创造的信用工具是信用货币的基础。必备知识商业信用商业信用的局限性规模和数量上的局限性。范围上的局限性。期限上的局限性。商业信用银行信用银行信用银行信用是银行以及其它银行信用是银行以及其它金融机构金融机构 以货币形式提供以货币形式提供给其他单位或个人的信用。给其他单位或个人的信用。银行信用银行信用是发生在金融机构与其他是发生在金融机构与其他经济体
4、之间的间接信用。经济体之间的间接信用。是以货币资本作为信用标是以货币资本作为信用标的物的。的物的。它具有信用创造的功能它具有信用创造的功能金融一条街能力拓展能力拓展银行信用银行信用与商业信用的连接点？与商业信用的连接点？国家信用又称政府信用是以国国家信用又称政府信用是以国家作为债务人的身份发行国债家作为债务人的身份发行国债筹集资金的一种借贷行为。筹集资金的一种借贷行为。国家信用国家信用必备知识国家信用的作用弥补财政赤字。弥补财政赤字。调剂政府收支的不平衡。调剂政府收支的不平衡。筹集资金调控宏观经济。筹集资金调控宏观经济。国家信用 政府国家信用的形式发行公债。发行公债。发行国库券。发行国库券。发
5、行国际债券和向外借款。发行国际债券和向外借款。能力拓展能力拓展国库券与国家公债有何不同？在我们国家国库券的名称用的正确吗？是工商企业、银行及其他金是工商企业、银行及其他金融机构以消费品为对象，向融机构以消费品为对象，向消费者提供的信用。消费者提供的信用。必备知识消费消费信用信用消费信用的主要形式分期分期付款付款信用卡信用卡银行消银行消费信贷费信贷试举三个消费信用的例子。能力拓展个人住房贷款个人购买家用轿车贷款分期付款购买手机第三节 现代信用工具信用工具是指在资金融通信用工具是指在资金融通过程中证明债权债务关系过程中证明债权债务关系的合法凭证和电子系统记的合法凭证和电子系统记载数据。载数据。必备
6、知识知识拓展信用信用工具工具金融金融工具工具融资融资工具工具筹资筹资工具工具投资投资工具工具信用工具也称金融工具、融资工具、筹资工具、投资工具。视角不同。信用工具强调的是债权债务关系；金融工具强调的是金融市场的交易对象；融资工具强调的是实现融通资金的载体；筹资工具强调的是能获得资金的使用权；投资工具强调的是通过出让资金使用权获得收益。票据类其他类新型银行存款工具商业汇票银行汇票商业本票银行本票支票国库券债券股票投资基金金融期货合约金融期权合约互换合约大额可转让定期存单可转让支付命令自动转账服务货币市场互助基金现代信用工具种类必备知识信用工具特征偿还期偿还期流动性流动性风险性风险性收益性收益性按
7、期还本付息。活期存款和股票特殊。迅速变现不受现金损失能力。债权人不能按期收回本金和利息的可能性。给债权人带来高于本金的收益。能力拓展请你从期限、主体、债权债务与权益、风险、收益对信用工具进行分类整理技能训练调查你所在地区有多少家上市公司，发行多少万股股票，市值有多少？第四节 利息与利率 利息利息是在资金借贷中债务人支是在资金借贷中债务人支付给债权人超过本金的部分，付给债权人超过本金的部分，也是债务人运用借入资金所付也是债务人运用借入资金所付出的代价。出的代价。利息率利息率是在单位时间内的利息是在单位时间内的利息额与本金的比率。额与本金的比率。必备知识能力拓展能力拓展利率是借贷期内所获得的利息额
8、与借贷本金的比率，对吗？许多教科书都是这样表述利率的。欠妥。利率应该是与一定时期联系在一起的利息与本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息与本金之比。如果不强调单位时期而单纯说利息是表述不清利率问题的，造成我们无法判断利率的高低。利率的计算利率的计算nrPI单利是指在计息时仅单利是指在计息时仅按本金计算利息，所按本金计算利息，所产生的利息不在计息。产生的利息不在计息。计算公式：计算公式：利息：利息：本利和：本利和：)1(rnPS复利是指计息时按照一复利是指计息时按照一定期限将上期所产生的定期限将上期所产生的利息加入本金一并计算利息加入本金一并计算利息的方法。利息的方法。计算公式：计
9、算公式：本利和：本利和：利息：利息：nrPS)1(PSI单利是指在计息时仅单利是指在计息时仅按本金计算利息，所按本金计算利息，所产生的利息不在计息。产生的利息不在计息。计算公式：计算公式：利息：利息：本利和：本利和：)1(rnPS必备知识技能训练技能训练假如张先生有假如张先生有1010万元人民万元人民币，年利率为币，年利率为3%3%，分别，分别采用单利和复利方法，帮采用单利和复利方法，帮他计算一下他计算一下2 2年后的本利年后的本利和。和。能力拓展能力拓展王女士预计孩子王女士预计孩子5 5年后上大学，预计费用年后上大学，预计费用需要需要4 4万元，若现在进行证券投资，收益万元，若现在进行证券投
10、资，收益率为率为15%15%，帮她计算一下她现在需要投资，帮她计算一下她现在需要投资多少钱？（查阅复利现值）多少钱？（查阅复利现值）假如王女士按月进行投资，每月应投资多假如王女士按月进行投资，每月应投资多少钱？（查阅年金现值少钱？（查阅年金现值）利率的种类利率的种类年利率、月利率和日利率年利率、月利率和日利率名义利率与实际利率名义利率与实际利率固定利率与浮动利率固定利率与浮动利率存款利率与贷款利率存款利率与贷款利率基准利率与优惠利率、差别利率基准利率与优惠利率、差别利率市场利率与官定利率、公定利率市场利率与官定利率、公定利率必备知识利率体系利率体系是指在经济运行中存在的是指在经济运行中存在的各
11、种利率及其之间的相互关系的总和。各种利率及其之间的相互关系的总和。它由中央银行利率、商业银行利率它由中央银行利率、商业银行利率和市场利率构成。和市场利率构成。中央银行利率对商业银行利率中央银行利率对商业银行利率和市场利率起指导和调节作用。和市场利率起指导和调节作用。利率的决定因素利率的决定因素平均利率率平均利率率资金供求关系资金供求关系物价水平物价水平国家经济政策国家经济政策国际利率水平国际利率水平利率的作用利率的作用对微观经济的调节作用对微观经济的调节作用提高资金使用效益。提高资金使用效益。影响个人消费、储蓄与投资。影响个人消费、储蓄与投资。影响企业的投资行为影响企业的投资行为对宏观经济的调
12、节作用对宏观经济的调节作用聚集社会闲散资金。聚集社会闲散资金。调节信贷规模影响社会货币需要与供给。调节信贷规模影响社会货币需要与供给。优化产业结构。优化产业结构。调节货币流通和物价。调节货币流通和物价。技能训练技能训练搜集搜集1996年年2006年我国利率年我国利率结构调整的资料，分析我国是如何结构调整的资料，分析我国是如何利用利率杠杆调节经济的？（总结利用利率杠杆调节经济的？（总结处于什么情况下需要提高利率水平处于什么情况下需要提高利率水平什么情况下降低利率水平）什么情况下降低利率水平）分析我国调整利率对宏观经济分析我国调整利率对宏观经济的作用情况？（作用有限）的作用情况？（作用有限）论证你认为有待改进的问题论证你认为有待改进的问题备注：全班同学每四人一组共同完成。
