1、2023-1-27金融监管第九章银行业监管金融监管第九章银行业金融监管第九章银行业监管监管2023-1-27金融监管第九章银行业监管第八章第八章 银行业监管银行业监管v 第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v 第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 第三节第三节 市场退出监管市场退出监管2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v 一、市场准入监管概述一、市场准入监管概述市场准入是监管的首要环节，把好市场准入市场准入是监管的首要环节，把好市场准入关是保障银行业稳健运行和整个金融体系安关是保障银行业稳健运行和整个金融体系安全的重要基础。全的重要基础。对商
2、业银行的市场准入有过四种原则对商业银行的市场准入有过四种原则*：自由主义自由主义 特许主义特许主义 准则主义准则主义 核准主义（审批制）核准主义（审批制）*2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管 自由主义自由主义 法律对商业银行的市场准入不予规定，商业银行可以自由设立法律对商业银行的市场准入不予规定，商业银行可以自由设立而无须经注册登记的程序；而无须经注册登记的程序；特许主义特许主义 商业银行的设立必须经过特别批准，每设立一家商商业银行的设立必须经过特别批准，每设立一家商业银行就必须颁发一道特许批准令；业银行就必须颁发一道特许批准令；准则主义准则主义
3、法律规定商业银行的设立条件，只要符合法律规定法律规定商业银行的设立条件，只要符合法律规定的设立条件即可申请注册，无需监管当局批准；的设立条件即可申请注册，无需监管当局批准；核准主义核准主义 商业银行的设立除了要具备法律所规定的条件之外，还商业银行的设立除了要具备法律所规定的条件之外，还需报请主管当局审核批准后才能登记成立。需报请主管当局审核批准后才能登记成立。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v 二、银行业的市场准入条件二、银行业的市场准入条件v 金融机构的市场准入包括三个方面：金融机构的市场准入包括三个方面：机构准入机构准入 批准金融机构法人或其
4、分支机构的设立批准金融机构法人或其分支机构的设立业务准入业务准入 按照审慎性标准，批准金融机构的业务范围和开办按照审慎性标准，批准金融机构的业务范围和开办新的业务品种新的业务品种高管人员准入高管人员准入 对金融机构高级管理人员任职资格进行核准或认可对金融机构高级管理人员任职资格进行核准或认可2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v 三、市场准入考虑的因素三、市场准入考虑的因素v（一）最低资本限额（一）最低资本限额 由于商业银行在一国经济中的特殊地位及其独由于商业银行在一国经济中的特殊地位及其独特的负债经营方式，所以审批设立新的商业银特的负债经营方式，所
5、以审批设立新的商业银行必须要达到法定的最低资本额，以保护存款行必须要达到法定的最低资本额，以保护存款人的利益和维护整个金融体系的稳定。人的利益和维护整个金融体系的稳定。全国性商业银行注册资本最低限额：全国性商业银行注册资本最低限额：1010亿元人民币亿元人民币 城市商业银行的注册资本最低限额：城市商业银行的注册资本最低限额：1 1亿元人民币亿元人民币 农商行的注册资本最低限额：农商行的注册资本最低限额：50005000万元人民币万元人民币 商业银行法商业银行法第三十三条第三十三条2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v（二）完善的公司治理结构和内控制度
6、（二）完善的公司治理结构和内控制度按照按照公司法公司法要求，根据其组织形式建立要求，根据其组织形式建立相应的组织机构，明确董事会、监事会、高相应的组织机构，明确董事会、监事会、高级管理层以及董事长、监事长和行长的职责级管理层以及董事长、监事长和行长的职责与权限，建立科学、民主、高效的决策体制与权限，建立科学、民主、高效的决策体制和相互制约、相互监督的内部约束机制。和相互制约、相互监督的内部约束机制。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v（三）高级管理人员素质（三）高级管理人员素质 能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策能正确贯彻执行国家的经济、金融方
7、针政策 熟悉并遵守有关经济、金融法律法规；熟悉并遵守有关经济、金融法律法规；具有与担任职务相适应的专业知识和工作经验；具有与担任职务相适应的专业知识和工作经验；具备与担任职务相称的组织管理能力和业务能具备与担任职务相称的组织管理能力和业务能力；力；具有公正、诚实、廉洁的品质，工作作风正派；具有公正、诚实、廉洁的品质，工作作风正派；资历与学历的相关规定。资历与学历的相关规定。明确高管人员的禁入事由。明确高管人员的禁入事由。金融机构高级管理人员任职资格管理办法金融机构高级管理人员任职资格管理办法2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v（四）银行业竞争状况和
8、经济发展的需要（四）银行业竞争状况和经济发展的需要 各国准入政策与其对竞争的看法有显著差异：各国准入政策与其对竞争的看法有显著差异：美国：鼓励自由竞争，不断审批设立美国：鼓励自由竞争，不断审批设立日本：严格审批日本：严格审批中国：根据金融业发展政策与方向，在合理中国：根据金融业发展政策与方向，在合理布局、公平竞争的基础上审慎批准商业银行布局、公平竞争的基础上审慎批准商业银行的设立申请的设立申请2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管v 四、商业银行设立和开业的程序四、商业银行设立和开业的程序1.1.根据审批选权限提出设立申请；根据审批选权限提出设立申请；
9、2.2.填写申请表同时提交相关材料；填写申请表同时提交相关材料；3.3.银监会颁发经营许可证并向工商部门办理银监会颁发经营许可证并向工商部门办理登记，领取营业执照；登记，领取营业执照；4.4.开业和公告。开业和公告。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第一节第一节 市场准入监管市场准入监管 吸收公众存款；吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内外结算；办理国内外结算；办理票据承兑与贴现；办理票据承兑与贴现；发行金融债券；发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政代理发行、代理兑付、承销政府债券；府债券；买卖政府债券、金融债券；买卖政府债券、金融债券；从事同
10、业拆借；从事同业拆借；买卖、代理买卖外汇；买卖、代理买卖外汇；从事银行卡业务；从事银行卡业务；提供信用证服务及担保；提供信用证服务及担保；代理收付款项及代理保险业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务；提供保管箱服务；银监会批准的其他业务。银监会批准的其他业务。商业银行法商业银行法v五、商业银行经营范围的确定五、商业银行经营范围的确定2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 一、银行日常审慎监管一、银行日常审慎监管1.1.审慎监管审慎监管：指监管部门以防范和化解银行：指监管部门以防范和化解银行业风险为目的，通过制定一系列金融机构必业风险为目的，
11、通过制定一系列金融机构必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和控制的监管模式。预警和控制的监管模式。2.2.银行日常审慎监管银行日常审慎监管是指以安全和稳健为目是指以安全和稳健为目标来监控银行经营业务的全过程。标来监控银行经营业务的全过程。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 银行日常审慎监管的必要性银行日常审慎监管的必要性1.1.银行经营面临多种风险：信用风险、国家银行经营面临多种风险：信用风险、国家和转移风险、市场风险、利
12、率风险、流动性和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险八类；风险、操作风险、法律风险和声誉风险八类；2.2.有些风险是宏观环境所致，但大部分风险有些风险是宏观环境所致，但大部分风险是商业银行为追逐高额利润或疏于防范而主是商业银行为追逐高额利润或疏于防范而主动承担的。动承担的。因此对银行的日常审慎监管尤为必要。因此对银行的日常审慎监管尤为必要。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 二、银行日常审慎监管的内容二、银行日常审慎监管的内容19971997年年9 9月巴塞尔委员会通过了月巴塞尔委员会通过了有效银行有效银行监管的
13、核心原则监管的核心原则认为银行审慎监管应该包认为银行审慎监管应该包括资本充足率、呆账准备金、资产集中、流括资本充足率、呆账准备金、资产集中、流动性、风险管理和内部控制等方面。动性、风险管理和内部控制等方面。v（一）资本充足率（一）资本充足率资本充足率是指资本对加权风险资产的比例资本充足率是指资本对加权风险资产的比例，是评价银行自担风险和自我发展能力的一个是评价银行自担风险和自我发展能力的一个重要标志。重要标志。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管 我国商业银行资本充足率不得低于我国商业银行资本充足率不得低于8%8%，核心资，核心资本充足率不得低于本充
14、足率不得低于4%4%。资本充足率资本充足率=（资本（资本-扣除项）扣除项）/（风险加权资产（风险加权资产+12.5+12.5倍的市场风险资本）倍的市场风险资本）核心资本充足率核心资本充足率=（核心资本（核心资本-核心资本扣除项）核心资本扣除项）/（风险加权资产（风险加权资产+12.5+12.5倍的市场风险资本）倍的市场风险资本）20042004年年3 3月月商业银行资本充足率管理办法商业银行资本充足率管理办法2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（二）贷款损失准备金（二）贷款损失准备金v 贷款损失准备金主要包括：贷款损失准备金主要包括：一般准备一般准
15、备 根据全部贷款余额的一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可根据全部贷款余额的一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，一般按季度计提后纳入附属资本，比例能性损失的准备，一般按季度计提后纳入附属资本，比例1%1%；专项准备专项准备 对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备：关注补专项损失的准备：关注2%2%、次级、次级25%25%、可疑、可疑50%50%、损失、损失100%100%；特种准备特种准备 针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。
16、2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（三）贷款集中（三）贷款集中贷款集中的程度主要由个别大额贷款与银行贷款集中的程度主要由个别大额贷款与银行资本的比例来衡量。资本的比例来衡量。我国要求商业银行对同一借款人的贷款余额我国要求商业银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过与商业银行资本余额的比例不得超过10%10%，商业银行不得向关系人发放信用贷款，发放商业银行不得向关系人发放信用贷款，发放的担保贷款条件不得优于其他同类借款人。的担保贷款条件不得优于其他同类借款人。商业银行关系人：董事、监事、管理人员、商业银行关系人：董事、监事、管理人
17、员、信贷业务人员及其近亲属及其投资或担任高信贷业务人员及其近亲属及其投资或担任高级管理职务的公司、企业或其他法人。级管理职务的公司、企业或其他法人。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（四）流动性（四）流动性流动性是指根据存款和贷款的变化，随时以流动性是指根据存款和贷款的变化，随时以合理的成本举债或者将资产按其实际价值变合理的成本举债或者将资产按其实际价值变现的能力。现的能力。我国规定：流动性比例为流动性资产余额与我国规定：流动性比例为流动性资产余额与流动性负债余额之比，商业银行流动性的总流动性负债余额之比，商业银行流动性的总体水平不得低于体水平不
18、得低于25%25%，核心负债比例为核心，核心负债比例为核心负债与负债总额之比不低于负债与负债总额之比不低于60%60%等。等。v（五）内部控制（五）内部控制2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 三、现场稽核与非现场稽核三、现场稽核与非现场稽核v（一）现场稽核（一）现场稽核1.1.定义定义 监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险监管人员直接深入到金融机构进行业务检查和风险判断分析。判断分析。2.2.方式及频率方式及频率 常规性全面稽核：半年至一年一次常规性全面稽核：半年至一年一次 专项稽核：不定期进行专项稽核：不定期进行2023-1-27金融监
19、管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管3.3.主要检查内容主要检查内容资产质量资产质量资本充足状况资本充足状况流动性流动性市场风险市场风险盈亏状况盈亏状况管理与内控管理与内控2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 资产质量资产质量 贷款贷款：一逾两呆的真实结构及五级分类的实际分布状况；：一逾两呆的真实结构及五级分类的实际分布状况；信用证、银行承兑汇票、对外担保等表外业务信用证、银行承兑汇票、对外担保等表外业务：各项表：各项表外业务垫款的数额及变化情况；外业务垫款的数额及变化情况；拆借、投资、应收账款、固定资产等拆借、投资、应收账款、
20、固定资产等：实际金额及风险：实际金额及风险情况；情况；分析分析不良资产不良资产的数量、结构和变化趋势，对资产质量作的数量、结构和变化趋势，对资产质量作出评价；出评价；检查各项检查各项规章制度的建立和执行情况规章制度的建立和执行情况，对贷款管理状况、，对贷款管理状况、规章制度的有效性及各项业务的合规性作出评价。规章制度的有效性及各项业务的合规性作出评价。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 资本充足状况资本充足状况资本充足率数据的真实性，计算的科学性资本充足率数据的真实性，计算的科学性结合财务状况、风险特征和管理状况对评价结合财务状况、风险特征和管理
21、状况对评价资本充足率状况资本充足率状况审查资本账户和股权结构的变化、收益留存审查资本账户和股权结构的变化、收益留存的政策和程序以及通过资本市场和其他渠道的政策和程序以及通过资本市场和其他渠道融资的能力。融资的能力。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 流动性流动性流动性数据的真实性：准备金比率、中长期流动性数据的真实性：准备金比率、中长期贷款比例、存贷比等；贷款比例、存贷比等；流动性来源的结构和稳定性：资产负债结构、流动性来源的结构和稳定性：资产负债结构、资金来源和运用的变化趋势；资金来源和运用的变化趋势；流动性管理政策和程序的充分性，流动性应流动
22、性管理政策和程序的充分性，流动性应急方案以及流动性管理的能力。急方案以及流动性管理的能力。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 市场风险市场风险市场风险管理的政策和程序是否健全，模型市场风险管理的政策和程序是否健全，模型和方法是否可靠，是否建立了有效的风险监和方法是否可靠，是否建立了有效的风险监测、评价、预警和防范系统；测、评价、预警和防范系统；管理层对市场风险的认识程度，市场风险管管理层对市场风险的认识程度，市场风险管理策略是否适当；理策略是否适当；被检查单位的市场风险状况，对市场风险进被检查单位的市场风险状况，对市场风险进行定量和定性的评价。行
23、定量和定性的评价。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 盈亏状况盈亏状况财务经营成果是否真实，有无多计或少计收财务经营成果是否真实，有无多计或少计收入，少提或乱提、乱摊成本的问题，主要检入，少提或乱提、乱摊成本的问题，主要检查应收未收利息、应付利息的核算是否符合查应收未收利息、应付利息的核算是否符合规定，贷款损失准备金的计提是否合规；规定，贷款损失准备金的计提是否合规；检查负债成本结构、生息资产和非生息资产检查负债成本结构、生息资产和非生息资产所占比重，对资产负债结构的合理性作出评所占比重，对资产负债结构的合理性作出评价；价；评价经营效益状况，分析
24、利润总额的变化趋评价经营效益状况，分析利润总额的变化趋势和原因。势和原因。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 管理与内控检查管理与内控检查各项管理制度和操作程序是否健全，是否根各项管理制度和操作程序是否健全，是否根据业务发展变化对各项管理制度和操作程序据业务发展变化对各项管理制度和操作程序进行了修订；进行了修订；各项规章制度和操作程序是否得到严格执行；各项规章制度和操作程序是否得到严格执行；内部审计的独立性和充分性，以及对违法违内部审计的独立性和充分性，以及对违法违规行为的处理情况；规行为的处理情况；被检查单位的计划、决策、控制和报告系统被检查单
25、位的计划、决策、控制和报告系统的有效性，并结合以上检查对管理成的管理的有效性，并结合以上检查对管理成的管理能力和水平最初评价。能力和水平最初评价。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（二）非现场稽核（二）非现场稽核非现场稽核：非现场稽核：监管部门对金融机构报送的数监管部门对金融机构报送的数据、报表和有关资料，以及通过其他渠道取据、报表和有关资料，以及通过其他渠道取得的信息，进行整理和综合分析，并通过一得的信息，进行整理和综合分析，并通过一系列风险监测和评价指标，对金融机构的经系列风险监测和评价指标，对金融机构的经营风险做出初步评价和早期预警。营风险
26、做出初步评价和早期预警。通过非现场监管，能够及时和连续监测金融机构的通过非现场监管，能够及时和连续监测金融机构的经营和风险状况；经营和风险状况；有助于明确现场检查的对象和重点，从而有利于合有助于明确现场检查的对象和重点，从而有利于合理分配监管力量以提高监管效率。理分配监管力量以提高监管效率。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 非现场稽核程序：非现场稽核程序：采集数据采集数据对有关数据进行核对、整理对有关数据进行核对、整理生成监管指标值生成监管指标值进行指标分析进行指标分析报告处理报告处理信息反馈信息反馈2023-1-27金融监管第九章银行业监管第
27、二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 非现场稽核的主要内容：非现场稽核的主要内容：合规性检查：合规性检查：通过对银行财务报表和其他资通过对银行财务报表和其他资料的分析，检查银行各项监管指标是否符合料的分析，检查银行各项监管指标是否符合监管当局制定的审慎政策及有关规定；监管当局制定的审慎政策及有关规定；风险性检查：风险性检查：通过资料数据进行对比分析、通过资料数据进行对比分析、趋势分析或者计量模型分析，评估银行的风趋势分析或者计量模型分析，评估银行的风险状况，预测银行的发展趋势险状况，预测银行的发展趋势2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（三）两种
28、稽核方式比较（三）两种稽核方式比较 现场检查的优点：现场检查对局部、专项的情况现场检查的优点：现场检查对局部、专项的情况具有灵活、高效、准确的特点，有助于监管人员具有灵活、高效、准确的特点，有助于监管人员全面、深入了解金融机构的经营和风险状况，核全面、深入了解金融机构的经营和风险状况，核实和查清非现场监管中发现的主要问题和疑点，实和查清非现场监管中发现的主要问题和疑点，对金融机构的风险作出客观、全面的判断和评价对金融机构的风险作出客观、全面的判断和评价，因而具有较强的直观性、及时性、灵活性、深，因而具有较强的直观性、及时性、灵活性、深入性。入性。现场检查缺点现场检查缺点:对宏观风险的分析和把握
29、明显不足对宏观风险的分析和把握明显不足，并且成本较高，容易影响到银行的正常经营。，并且成本较高，容易影响到银行的正常经营。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管 非现场检查的优点非现场检查的优点:对风险的把握能力要强于现场对风险的把握能力要强于现场检查，而且对实施现场检查具有指导作用，能够及检查，而且对实施现场检查具有指导作用，能够及时和连续监测金融机构的经营和风险状况；运用非时和连续监测金融机构的经营和风险状况；运用非现场分析，有助于明确现场检查的对象和重点，从现场分析，有助于明确现场检查的对象和重点，从而有利于合理分配监管力量，提高监管的质量和效而
30、有利于合理分配监管力量，提高监管的质量和效率。同时它不会干扰银行的正常运营，所花费的成率。同时它不会干扰银行的正常运营，所花费的成本也较少。本也较少。非现场检查缺点非现场检查缺点:属于一种静态的分析，不能很好属于一种静态的分析，不能很好地揭示问题的深层次内容；它不能提供直接的管理地揭示问题的深层次内容；它不能提供直接的管理评估，不具有及时性特征。评估，不具有及时性特征。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 四、监管信息的分析与评价四、监管信息的分析与评价骆驼评级法骆驼评级法 通过对商业银行的自有资本是否充足、资产质量的好坏、通过对商业银行的自有资本
31、是否充足、资产质量的好坏、经营管理能力、盈利数量和质量、流动性等五项指标数经营管理能力、盈利数量和质量、流动性等五项指标数量化，逐渐形成一套统一的、规范化的商业银行业务综量化，逐渐形成一套统一的、规范化的商业银行业务综合等级评价体系。合等级评价体系。C C（capitalcapital，资本状况），资本状况）A A（asset qualityasset quality，资产质量），资产质量）M M（management management，管理水平），管理水平）E E（earningsearnings，盈利状况），盈利状况）L L（liquidityliquidity，流动性）流动性）这五个
32、部分的英文词组成了这五个部分的英文词组成了CAMELCAMEL（骆驼），因此，（骆驼），因此，世界各国通常就将美国评级制度称为世界各国通常就将美国评级制度称为“骆驼评级体系骆驼评级体系”2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 骆驼评级体系的具体内容：骆驼评级体系的具体内容：v（一）资本状况（一）资本状况(Capital Adequacy)(Capital Adequacy)主要考察资本充足率，即总资本与总资产之主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。总资本包括基础资本和长期附属债务。比。总资本包括基础资本和长期附属债务。基础资本包括股本金、盈余、未
33、分配利润和基础资本包括股本金、盈余、未分配利润和呆账准备金。呆账准备金。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（二）资产质量（二）资产质量(Asset Quality)(Asset Quality)主要考察风险资产的数量；逾期贷款的数量；主要考察风险资产的数量；逾期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。评级标准：把全部贷款按风险程度分为四类，评级标准：把全部贷款按风险程度分为四类，即正常贷款、不合标准贷款、有疑问贷款以即正
34、常贷款、不合标准贷款、有疑问贷款以及难以收回贷款。然后按如下公式计算：及难以收回贷款。然后按如下公式计算：资产质量比率资产质量比率=（不合标准贷款（不合标准贷款20%+20%+有问题贷款有问题贷款50%+50%+难以收回贷款难以收回贷款100100）基础资本）基础资本2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（三）经营管理水平（三）经营管理水平(Management)(Management)主要考察银行业务政策、业务计划、管理者主要考察银行业务政策、业务计划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。这方
35、面的评级是比较难的，因为定量因素。这方面的评级是比较难的，因为没有量化指标和比率，一般情况下，都通过没有量化指标和比率，一般情况下，都通过其他量化指标得出相关结论。其他量化指标得出相关结论。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（四）收益状况（四）收益状况(Earnings)(Earnings)主要考察银行在过去一两年里的净收益情况。主要考察银行在过去一两年里的净收益情况。收益状况评级标准：以资产收益率收益状况评级标准：以资产收益率1 1为标为标准，以此进行评级。准，以此进行评级。v（五）流动性（五）流动性(Liquidity)(Liquidity)
36、主要考察银存款的变动情况；银行对借人资主要考察银存款的变动情况；银行对借人资金的依赖程度；可随时变现的流动资产数量；金的依赖程度；可随时变现的流动资产数量；资产负债的管理、控制能力；借入资金的频资产负债的管理、控制能力；借入资金的频率以及迅速筹措资金的能力。率以及迅速筹措资金的能力。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 综合评级，即对上述五个方面进行综合综合评级，即对上述五个方面进行综合评级。评级。简单认定：将上述五个方面简单平均，得简单认定：将上述五个方面简单平均，得出最后级别；出最后级别；加权认定：对上述五个方面分别给予不同加权认定：对上述五个
37、方面分别给予不同的权数，加权平均，得出最后级别。的权数，加权平均，得出最后级别。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v修订：从修订：从19911991年开始，美联储及其他监管年开始，美联储及其他监管部门对骆驼评价体系进行了修订，增加了部门对骆驼评价体系进行了修订，增加了市场风险敏感度市场风险敏感度(Sensitivity 0f Market(Sensitivity 0f Market Risk)Risk)，以，以S S为代表，主要考察利率、汇率、为代表，主要考察利率、汇率、商品价格及股票价格的变化对金融机构的商品价格及股票价格的变化对金融机构的收益或
38、资本可能产生不良影响的程度。增收益或资本可能产生不良影响的程度。增加评估内容后的新体系为加评估内容后的新体系为CAMELS Rating CAMELS Rating SystemSystem。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 五、我国的银行评价制度五、我国的银行评价制度v（一）评价要素（一）评价要素资产安全性资产安全性流动适度性流动适度性资本充足性资本充足性收益和理性收益和理性管理健全性管理健全性经营合规性经营合规性2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（二）评价方法（二）评价方法 根据上述风险评价的
39、基本要素，对金融机构根据上述风险评价的基本要素，对金融机构风险类别和风险水平的最后评价主要有风险类别和风险水平的最后评价主要有加权评加权评价法价法和和特征评价法特征评价法两种。两种。v 1.1.加权评价法加权评价法根据各种风险及其水平对金融机构的威胁程根据各种风险及其水平对金融机构的威胁程度，在评价体系中给予不同的风险权重，并运度，在评价体系中给予不同的风险权重，并运用加权的方法，最后确定该金融机构的风险严用加权的方法，最后确定该金融机构的风险严重程度。重程度。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v 2.2.特征评价法特征评价法根据金融机构所表现出来
40、的风险特征与风险根据金融机构所表现出来的风险特征与风险水平，将金融机构判断为水平，将金融机构判断为基本正常机构基本正常机构、关关注机构注机构、有问题机构有问题机构和和危机机构危机机构。v（1 1）基本正常的机构）基本正常的机构不良贷款比率、流动性比率、资本充足比率、不良贷款比率、流动性比率、资本充足比率、贷款损失准备金比率、盈利水平等定量指标贷款损失准备金比率、盈利水平等定量指标水平正常，在国内外同行中处于较好水平，水平正常，在国内外同行中处于较好水平，治理结构和内容机制完善，依法合规经营。治理结构和内容机制完善，依法合规经营。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监
41、管日常经营监管v（2 2）关注机构）关注机构个别指标已经明确超过监管当局确定的正常个别指标已经明确超过监管当局确定的正常水平，也超过同业同类指标平均水平，且风水平，也超过同业同类指标平均水平，且风险有进一步加重的趋势。险有进一步加重的趋势。但是所存在的风险还不是致命的，不是内部但是所存在的风险还不是致命的，不是内部管理严重失控所致，通过采取一些改善性措管理严重失控所致，通过采取一些改善性措施或纠正措施，可以很快转为基本正常机构。施或纠正措施，可以很快转为基本正常机构。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（3 3）有问题的机构）有问题的机构多项指标严
42、重超过正常水平，特别是已面临多项指标严重超过正常水平，特别是已面临流动性困难。如不良资产比率过高，流动性流动性困难。如不良资产比率过高，流动性严重不足，损失准备金和资本金严重不足，严重不足，损失准备金和资本金严重不足，管理和内控也存在严重问题，且上述问题很管理和内控也存在严重问题，且上述问题很难通过一些调整性或纠正性措施加以克服，难通过一些调整性或纠正性措施加以克服，也难以通过金融机构自身努力来解决，只能也难以通过金融机构自身努力来解决，只能通过外部救助解决。通过外部救助解决。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管v（4 4）危机机构）危机机构已经陷入
43、严重的支付危机和信用危机，并已已经陷入严重的支付危机和信用危机，并已严重资不抵债，内部管理混乱，而且难以通严重资不抵债，内部管理混乱，而且难以通过救助措施加以挽救，从而必须采取果断措过救助措施加以挽救，从而必须采取果断措施使其稳妥退出市场。施使其稳妥退出市场。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第二节第二节 日常经营监管日常经营监管 中国银监会正在推行中国银监会正在推行“腕骨监管体系腕骨监管体系”，20102010年初，年初，包括七大类包括七大类1313项指标的项指标的“腕骨腕骨”（CARPALsCARPALs）监管指标）监管指标体系创立，指标包括：体系创立，指标包括：资本充足性（资本充
44、足性（Capital adequacyCapital adequacy）、贷款质量（）、贷款质量（Asset qualityAsset quality）、大额风险集中度（）、大额风险集中度（Risk Risk concentrationconcentration）、拨备覆盖（）、拨备覆盖（Provisioning Provisioning coveragecoverage）、附属机构（）、附属机构（Affiliated institutionsAffiliated institutions）、流动性（）、流动性（LiquidityLiquidity）、案件防控（）、案件防控（Sle Sle p
45、revention control)prevention control)上述七项，取其英文首字母，加上有限自由裁量，共计上述七项，取其英文首字母，加上有限自由裁量，共计八个方面，即为八个方面，即为“腕骨腕骨”（CARPALsCARPALs），暗合中国银监），暗合中国银监会的会的“铁腕铁腕”监管思路。监管思路。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第三节第三节 市场退出监管市场退出监管v 一、问题银行的处理措施一、问题银行的处理措施v 1.1.贷款挽救贷款挽救央行直接贷款援助央行直接贷款援助设立特别机构和专项基金间接提供财务援助设立特别机构和专项基金间接提供财务援助 联邦德国清算合作银行（
46、科利银行）联邦德国清算合作银行（科利银行）比利时银行信用保证局比利时银行信用保证局临时组织大银行集资救援临时组织大银行集资救援 19921992年日本四大银行向太平洋银行提供长期低息贷年日本四大银行向太平洋银行提供长期低息贷款款2023-1-27金融监管第九章银行业监管第三节第三节 市场退出监管市场退出监管v 2.2.担保担保 央行或政府出面担保，帮助问题银行度过挤提央行或政府出面担保，帮助问题银行度过挤提和清偿难关：或者购买问题资产，或者大量存和清偿难关：或者购买问题资产，或者大量存款，或者收购问题银行。款，或者收购问题银行。19851985年美国联邦存款保险公司对大陆伊利诺斯国民年美国联邦
47、存款保险公司对大陆伊利诺斯国民银行实施全额保险，避免挤兑风潮。银行实施全额保险，避免挤兑风潮。v 3.3.并购并购 组织经营状况良好的银行兼并或收购问题银行，组织经营状况良好的银行兼并或收购问题银行，承担其部分或全部负债，并购买他的部分或全承担其部分或全部负债，并购买他的部分或全部资产。部资产。根据政府是否提供援助分为根据政府是否提供援助分为援助性兼并援助性兼并和和非援助性兼并非援助性兼并2023-1-27金融监管第九章银行业监管第三节第三节 市场退出监管市场退出监管v 4.4.设立过渡银行设立过渡银行 设立过渡银行全面承接危机银行业务，保证其设立过渡银行全面承接危机银行业务，保证其在持续经营
48、条件下得到有效处理，到期通过并在持续经营条件下得到有效处理，到期通过并购等方式处理完问题银行资产。购等方式处理完问题银行资产。v 5.5.设立专门的问题银行处理机构设立专门的问题银行处理机构 美国为应对美国为应对2020世纪世纪8080年代的储贷危机，设立了年代的储贷危机，设立了RTCRTC（resolution trust corporationresolution trust corporation），负责接），负责接管问题储贷机构的资产。管问题储贷机构的资产。1989.8-19951989.8-1995年底共接年底共接管储贷机构管储贷机构747747家，接管资产账面价值家，接管资产账面价
49、值45604560亿亿美元，经过对资产剥离重组后收回资金美元，经过对资产剥离重组后收回资金39503950亿亿元，资产收付率高达元，资产收付率高达86.62%86.62%，并使，并使14601460家有家有问题储贷机构恢复正常。问题储贷机构恢复正常。2023-1-27金融监管第九章银行业监管第三节第三节 市场退出监管市场退出监管v 二、我国处理问题银行的措施二、我国处理问题银行的措施*v 接管接管条件条件：当商业银行已经或者可能发生信用危：当商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时机，严重影响存款人的利益时主体主体：银行业监督管理机构：银行业监督管理机构方式方式：接管组织行使商
50、业银行的经营管理权：接管组织行使商业银行的经营管理权力，接管期限不得超过两年力，接管期限不得超过两年终止终止：接管期届满、届满前金融机构恢复经：接管期届满、届满前金融机构恢复经营能力、机构被合并或破产营能力、机构被合并或破产 商业银行法商业银行法2023-1-27金融监管第九章银行业监管第三节第三节 市场退出监管市场退出监管v 兼并兼并吸收合并吸收合并：一个公司吸收其他公司，被吸收公：一个公司吸收其他公司，被吸收公司解散，也就是兼并；司解散，也就是兼并；新设合并新设合并：两个以上公司合并成立一个新的公：两个以上公司合并成立一个新的公司，合并各方解散。司，合并各方解散。公司法公司法被兼并的商业银
