1、商业票据贴现业务简介商业票据贴现业务简介v贴现市场现状贴现市场现状v贴现产品基础知识贴现产品基础知识v贴现流程及流程要点贴现流程及流程要点v贴现市场现状贴现市场现状v贴现产品基础知识贴现产品基础知识v贴现流程及流程要点贴现流程及流程要点v贴现市场现状贴现市场现状v贴现产品基础知识贴现产品基础知识v贴现流程及流程要点贴现流程及流程要点v贴现定义贴现定义v贴现种类贴现种类v贴现主体关系贴现主体关系贴现基础知识贴现基础知识v贴现定义贴现定义 商业汇票贴现是指商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，贴付一定利息并将票据权利转让给银行的票据行为。贴现基础知识贴现基础知识v贴现种类贴现种类 协议付息
2、委托代理贴现 赎回式贴现 贴现基础知识贴现基础知识v贴现主体关系贴现主体关系 前手/后手 承兑人/出票人/付款人 收款人/持票人/被背书人v贴现市场现状贴现市场现状v贴现产品基础知识贴现产品基础知识v贴现流程及流程要点贴现流程及流程要点贴现流程二级分行二级分行票据中心票据中心核算放款岗核算放款岗受理受理审验审验审批审批放款放款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中二级分行票据中心心风险管理岗风险管理岗二级分行票据中二级分行票据中心心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗权限设置各级行各级行客户经理客户经理贴现
3、流程二级分行二级分行票据中心票据中心核算放款岗核算放款岗受理受理审验审验审批审批放款放款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中二级分行票据中心心风险管理岗风险管理岗二级分行票据中二级分行票据中心心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗权限设置各级行各级行客户经理客户经理贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v基础前提基础前提 授信 利率 全行营销 集中受理贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v办理条件办理条件 账户 真实交易关系 未到期汇票贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v 贴现票据要求贴现票据要求工行、农行、中
4、行、建行、交行、招商银行、光大银行、华夏银行、浦东发展银行、深圳发展银行、广发银行、兴业银行、中信银行等商业银行的支行以上的机构（含支行）及其他经我行风险部批示允许办理贴现票据承兑行在授信额度内所承付的商业承兑汇票均可办理贴现；承兑期限超过6个月的票据无效（电票可达一年）；注有“不得转让”、“质押”、“委托收款”字样的票据不能办理贴现；限制流通转让区域的票据，区域外的地区不办理贴现；属于已公布的被盗、被骗、遗失范围的票据不予贴现并扣留该票据；属于公安、检察、法院部门禁止流通和公示催告范围的票据不予贴现并扣留票据没有合法的交易合同和税务发票；超越权限签发的银行承兑汇票及不符合票据法规定的其他票据
5、均不办理贴现贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v提交资料提交资料 基础资料：营业执照/事业单位法人证书 组织机构代码证 税务登记证 贷款卡原件 法人代表身份证 经办人身份证 委托授权书贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v提交资料提交资料 业务资料：申请书 汇票 合同 税票贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v贴现利息贴现利息 贴现利息的计算公式为：贴现利息=票面金额*（贴现期限/30）*贴现月利率 实付贴现金额=票面金额-贴现利息贴现流程贴现流程 营销受理营销受理v贴现利息贴现利息 票面金额100万，月利率4.5，贴现期限180天，贴现利息和实付金额分别是多少？贴现流程贴现流程 营销受理营销受理
6、v市场营销岗：市场营销岗：v中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表“贴现申请人为汇票合法持有人、符合资格要求、交易背景真实”n 案例说明：案例说明：贴现申请人：杭州萧山国大皮革化工经营部出票人：浙江中强建工集团有限公司承兑行：中国农业银行伊宁天山路支行利率：2%面额：15000元贴现流程贴现流程 营销受营销受理理1 1、根据业务规定，市场营销岗登入商业票据系统发起贴现业务。根据业务规定，市场营销岗登入商业票据系统发起贴现业务。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理2 2、经办人员依次点击【买入业务】、经办人员依次点击【买入业务】【买入受理】【买入受理】【贴现】【贴现】
7、【新增】受理新增贴现业【新增】受理新增贴现业务。务。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理3 3、经办人员点击【批次信息】，依次录入、经办人员点击【批次信息】，依次录入“业务细类业务细类”、“贴现日贴现日”、“贴现利率贴现利率”、“客客户账号户账号”、“付息方式付息方式”、“实际投向行业实际投向行业”等信息。输入完毕后，点击【保存】。等信息。输入完毕后，点击【保存】。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理v注意事项：注意事项：批次信息中的“贴现日”为确定放款日，贴现日、放款日和公司业务核心系统日期三者必须一致。系统自动生成该笔业务的协议号，根据协议号可以查询系统曾经受理的贴现业务信息。付息方式一般为“
8、卖方付息”，也可由我行与客户约定选择“买方付息”或者“协议付息”。当“付息方式”为“买方付息”或“协议付息”时，需输入“买方付息比例”、“买方付息人名称”、“买方付息人账号”等信息。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理4 4、经办人员建立批次协议后，点击【票据明细信息】，按照贴现申请人提供的、经办人员建立批次协议后，点击【票据明细信息】，按照贴现申请人提供的票据信息，录入票据信息，录入“票号票号”、“出票日出票日”、“票面到期日票面到期日”、“票面金额票面金额”、“出出票人名称票人名称”、“出票人账号出票人账号”等相关票面要素。等相关票面要素。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理v注意事项：注意事
9、项：对于多张票据，经办人员可以选择“批量导入”，“批量导入”可实现从外部环境同时导入多张不同票据的票面信息。“复制录入”可以增加相同要素票面信息；录入票面到期日、票面金额后，系统会自动生成“计算利息”、“实付金额”、“计息天数”等信息；输入“付款行全称”时，经办人员可以通过在筛选框中输入承兑行行号获取，也可直接输入。对于银票，输入完成后系统会自动显示“承兑人”、“承兑行”、“承兑行行号”等信息；办理贴现业务时，经办人员需根据承兑行所在地确定贴现票据是否为同城票据。若为异地票据，计息天数需加三天。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理贴现流程贴现流程 营销受营销受理理v注意事项：注意事项：“接收人”
10、为资料的实际接收者，所有资料的接收者可以不是同一人；如果客户不是第一次在我行申请贴现业务，非必需材料可以不再提供，此时“实收份数”可以填“0”，但是“接收人”不能为空。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理6 6、根据客户基于真实交易背景提供的交易合同和发票，录入合同信息和发票信根据客户基于真实交易背景提供的交易合同和发票，录入合同信息和发票信息。息。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理 经办人员录入交易合同信息并保存后，点击【明细信息】录入交易所对应的发票经办人员录入交易合同信息并保存后，点击【明细信息】录入交易所对应的发票信息。信息。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理v注意事项：注意事项：跟单资
11、料中最迟合同签订日应早于票据出票日和发票的开票日。汇票的金额与合同及发票金额之间存在逻辑合理性，汇票金额不能大于合同金额和发票金额，发票总金额不应大于合同总金额。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理7 7、经办人员录入跟单资料后，检查票据承兑人的授信额度，对客户授信分析。选择【额度、经办人员录入跟单资料后，检查票据承兑人的授信额度，对客户授信分析。选择【额度分析】后，点击【自动分析】，系统预占用票据承兑人的授信额度。分析】后，点击【自动分析】，系统预占用票据承兑人的授信额度。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理 点击【自动分析】后，查看客户授信分析情况。点击【自动分析】后，查看客户授信分析情况。贴
12、现流程贴现流程 营销受营销受理理v注意事项：注意事项：市场营销岗需在业务发起之前应了解我行对票据承兑人的授信情况，以免影响业务办理。若该笔交易票据承兑人在我行的授信额度不足，点击【自动分析】后，系统提示该承兑人授信额度不足，无法提交审批；授信额度由后台管理人员根据我行对其授信情况而设置。点击【自动分析】后，系统预占用承兑人在我行的授信额度，点击【清除授信】后，系统自动恢复授信额度，该笔业务记账完成后对承兑人的授信额度进行扣减。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理8 8、经办人员录入全部信息后，返回到、经办人员录入全部信息后，返回到“批次信息批次信息”建立界面，点击【提交审批】后，将业建立界面，点
13、击【提交审批】后，将业务提交至审查审批环节。务提交至审查审批环节。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理 点击【提交审批】后，系统进行业务逻辑检查，校验所录信息是否合规。如果业点击【提交审批】后，系统进行业务逻辑检查，校验所录信息是否合规。如果业务逻辑检查通过，则点击【确定】，进入审查审批环节；如果业务逻辑检查不通过，则需务逻辑检查通过，则点击【确定】，进入审查审批环节；如果业务逻辑检查不通过，则需返回修改。返回修改。贴现流程贴现流程 营销受营销受理理 点击【确定】后，系统提示给下一个操作员继续操作（票据审验岗）。点击【确定】后，系统提示给下一个操作员继续操作（票据审验岗）。贴现流程贴现流程 营销
14、受营销受理理贴现流程二级分行二级分行票据中心票据中心核算放款岗核算放款岗受理受理查验查验审批审批放款放款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中二级分行票据中心心风险管理岗风险管理岗二级分行票据中二级分行票据中心心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗各级行各级行客户经理客户经理v原则：原则：双人查验v内容：内容：票面查验背书检查贴现流程贴现流程 票据查票据查验验贴现流程贴现流程 票据查票据查验验票据查验票据查验票据初审岗票据初审岗票据复审岗票据复审岗Text查询查复人员查询查复人员Text 银行承兑汇票真伪审
15、验意见表审批表v查询查复人员查询查复人员 ：v查询查复书查询查复书贴现流程贴现流程 票据查票据查验验v票据审验岗初审岗、复审岗票据审验岗初审岗、复审岗 ：v银行承兑汇票真伪审验意见表银行承兑汇票真伪审验意见表v中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表“经审验，拟贴现汇票真实、合法、有效”贴现流程贴现流程 票据查票据查验验1 1、根据系统提示，票据审验岗登入系统进行业务审核。、根据系统提示，票据审验岗登入系统进行业务审核。贴现流程贴现流程 票据查票据查验验 经办人员依次点击【业务审核】经办人员依次点击【业务审核】【待办任务】，进入待办任务界面。输入协议【待办任务】，进
16、入待办任务界面。输入协议号或直接点击【查询】，系统显示待处理业务，选择需要办理的任务点击【我要办理】，号或直接点击【查询】，系统显示待处理业务，选择需要办理的任务点击【我要办理】，进入审核界面。进入审核界面。贴现流程贴现流程 票据查票据查验验2 2、进入审核界面后，经办人员点击、进入审核界面后，经办人员点击“业务协议号业务协议号”，审核该笔协议的基本信息。若审核通，审核该笔协议的基本信息。若审核通过，则选择过，则选择“同意同意”，点击【提交】；若审核不通过，则选择，点击【提交】；若审核不通过，则选择“退回退回”并填写审核意见，并填写审核意见，点击【提交】。点击【提交】。贴现流程贴现流程 票据查
17、票据查验验 点击协议号后，系统弹出该协议的基本信息，如下图：点击协议号后，系统弹出该协议的基本信息，如下图：贴现流程贴现流程 票据查票据查验验贴现流程二级分行二级分行票据中心票据中心核算放款岗核算放款岗受理受理审验审验审批审批放款放款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中二级分行票据中心心风险管理岗风险管理岗二级分行票据中二级分行票据中心心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗各级行各级行客户经理客户经理权限设置v风险管理岗：风险管理岗：合法合规性贴现人资格贸易背景业务风险v中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表
18、中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表贴现流程贴现流程 票据审票据审批批v票据中心主管：票据中心主管：承兑主体贸易背景查询查复资料完整性利率水平业务可行性v中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表贴现流程贴现流程 票据审票据审批批v有权审批岗（主管行长）：有权审批岗（主管行长）：整体审查风险事项签署的意见v中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表中国邮政储蓄银行商业汇票贴现审批表贴现流程贴现流程 票据审票据审批批v系统操作：系统操作：票据审验岗审核完毕后，系统进入业务审批环节。系统将业务逐级提交给二级分行票据风险管理岗、二级分行票据中心主管、二级分行票据有权审批岗。各岗位根据
19、系统提示依次登入系统，系统操作与票据审验岗相同，均可通过链接“业务协议号”查询和审核交易信息，以管控风险。贴现流程贴现流程 票据审票据审批批贴现流程贴现流程 票据审票据审批批贴现流程贴现流程 票据审票据审批批4 4、经办人员建立批次协议后，可查看相关票面和批次要素。、经办人员建立批次协议后，可查看相关票面和批次要素。贴现流程贴现流程 票据审票据审批批贴现流程贴现流程 票据审票据审批批贴现流程二级分行二级分行票据中心票据中心核算放款岗核算放款岗受理受理审验审验审批审批放款放款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中二级
20、分行票据中心心风险管理岗风险管理岗二级分行票据中二级分行票据中心心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗各级行各级行客户经理客户经理v市场营销岗：市场营销岗：办理贴现手续银行承兑汇票贴现协议贴现凭证贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款v会计核算岗：会计核算岗：资料复核计息复核付款贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款 会计核算岗根据系统提示登录票据系统后，在【待办任务】中选择要办会计核算岗根据系统提示登录票据系统后，在【待办任务】中选择要办理的业务。核对理的业务。核对“票面金额汇总票面金额汇总”、“实付金额汇总实付金额汇总”、“利息汇总利息汇总”、“客户客户账号账号”、“客户名称客户名称”等重
21、要信息。等重要信息。贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款 同时，经办人员点击【录入复核】，核对每一张票据的利率和利息。同时，经办人员点击【录入复核】，核对每一张票据的利率和利息。贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款 复核无误后，点击【凭证打印】，打印贴现凭证。凭证打印完成后，点复核无误后，点击【凭证打印】，打印贴现凭证。凭证打印完成后，点击【复核通过放款】，联动公司业务系统放款。击【复核通过放款】，联动公司业务系统放款。贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款v注意事项：注意事项：系统要求在打印贴现凭证后，点击【复核通过放款】。若打印贴现凭证失败，也可手写。票据系统核算
22、放款完成后，贴现资金直接划入客户账户。所以，市场营销岗在系统中发起业务时，一定保证所输客户账号和客户名称等重要信息的准确性。贴现流程贴现流程 贴现放贴现放款款贴现流程二级分行二级分行票据中心票据中心核算放款岗核算放款岗受理受理审验审验审批审批放款放款二级分行二级分行票据中心票据中心票据审验岗票据审验岗二级分行二级分行票据中心票据中心市场营销岗市场营销岗二级分行票据中二级分行票据中心心风险管理岗风险管理岗二级分行票据中二级分行票据中心心主管主管二级分行二级分行有权审批岗有权审批岗各级行各级行客户经理客户经理超权限审批超权限审批v审批路径：二级分行审批路径：二级分行-一级分行一级分行-总行总行 如
23、果贴现批次的金额超过了二级分行主管行长的审批权限，该笔业务经二级分行审查审批后直接上报至一级分行主管行长审批，审批完毕后回到二级分行核算放款。如果超一级分行主管行长审批权限，则由一级分行行长递交至总行主管行长审批，审批完毕后回到二级分行核算放款。贴现流程贴现流程 超权限审批超权限审批风险管理岗风险管理岗票据主管票据主管公司审查岗公司审查岗有权审批岗有权审批岗风险审查岗风险审查岗有权审批岗有权审批岗二级分行二级分行总行总行票据审验岗票据审验岗有权审批岗有权审批岗有权审查岗有权审查岗一级分行一级分行核算放款岗核算放款岗5千万1亿贴现流程贴现流程 超权限审批超权限审批贴现流程委托收款委托收款二级分行
24、票据中二级分行票据中心心票据托收岗票据托收岗v票据托收岗：票据托收岗：发出托收（7天）来款确认在系统中包括【发出托收】、【收回票款】和【托收退票】三个部分。贴现流程贴现流程 委托收委托收款款1 1、经办人员选择【到期业务】，点击【托收收回】、经办人员选择【到期业务】，点击【托收收回】【发出托收】，【发出托收】，“新增新增”发出托收业发出托收业务。务。贴现流程贴现流程 委托收委托收款款 选择选择“票据类型票据类型”、“兑付行名称兑付行名称”等相关限定条件，点击【查询】可以查看和挑选等相关限定条件，点击【查询】可以查看和挑选符合条件的库存票据。然后，挑选待托收票据并输入符合条件的库存票据。然后，挑
25、选待托收票据并输入EMSEMS编号，生成新的托收批次。编号，生成新的托收批次。贴现流程贴现流程 委托收委托收款款 托收批次生成后，点击【查看明细】，可以查看该批次下的待托收票据。核对无托收批次生成后，点击【查看明细】，可以查看该批次下的待托收票据。核对无误后，点击【托收凭证打印】打印托收凭证。凭证打印完成后，点击【发出托收】，发出误后，点击【托收凭证打印】打印托收凭证。凭证打印完成后，点击【发出托收】，发出托收交易完成。托收交易完成。贴现流程贴现流程 委托收委托收款款 经办人员确认发出托收票据票款如数收回后，依次点击【到期业务】经办人员确认发出托收票据票款如数收回后，依次点击【到期业务】【托收
26、收回】【托收收回】【收回票款】。输入收回票款的票据号码，点击【查询】后，系统显示该票据信息，确【收回票款】。输入收回票款的票据号码，点击【查询】后，系统显示该票据信息，确认无误后，点击认无误后，点击 【收回记账】，收回票款交易完成。【收回记账】，收回票款交易完成。贴现流程贴现流程 委托收委托收款款 若承兑行退回发出托收票据，选择【托收收回】若承兑行退回发出托收票据，选择【托收收回】【托收退票】，输入票据号码【托收退票】，输入票据号码，查询被退票据。点击，查询被退票据。点击“退票退票”，系统提示，系统提示“是否退票是否退票”，点击，点击“确定确定”，退票交易完成，退票交易完成。贴现流程贴现流程 委托收委托收款款
