1、票据电子化产品票据电子化产品在供应链金融业务中的应用在供应链金融业务中的应用二零一零年三月二零一零年三月总行公司银行部总行公司银行部1/34目录n电子商业汇票概述电子商业汇票概述n电子商业汇票在供应链金融中的应用电子商业汇票在供应链金融中的应用n票据库概述票据库概述n票据库在供应链金融中的应用票据库在供应链金融中的应用n扩展与展望扩展与展望2/34电子商业汇票概述p概念：概念：l电子商业汇票电子商业汇票指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款指出票人依托电子商业汇票系统，以数据电文形式制作的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票分人
2、在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。电子商业汇票分为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。为电子银行承兑汇票和电子商业承兑汇票。最大特征：最大特征：签发和流转都依靠网络和计算机技术，是以数据电文形式完成的。签发和流转都依靠网络和计算机技术，是以数据电文形式完成的。p全国电子商业汇票系统于全国电子商业汇票系统于20092009年年1010月月2828日上线日上线p我行为第一批接入金融机构（共我行为第一批接入金融机构（共1818家），目前已有家），目前已有1616家分行开办此业务家分行开办此业务3/34电子商业汇票概述 由由ECDSECDS分配唯一的票据号码，分配唯一的票据号码，
3、以电子签名识别身份。以电子签名识别身份。存在被遗失和损坏的风险，存在被遗失和损坏的风险，易发生票据欺诈行为。易发生票据欺诈行为。风险控制风险控制 消除了保存实物的成本，方便消除了保存实物的成本，方便于跨地域流通，资金流转效率高。于跨地域流通，资金流转效率高。搬运、保管的成本较高，流搬运、保管的成本较高，流通受地域限制。通受地域限制。效率成本效率成本 以计算机等电子设备中录入和以计算机等电子设备中录入和记载的信息为准。记载的信息为准。采用纸质原件，以认证票据采用纸质原件，以认证票据信息，维护票据的真实性。信息，维护票据的真实性。形式要件形式要件 采用网络方式传输。采用网络方式传输。采用手工传递或
4、邮寄等方式采用手工传递或邮寄等方式传输。传输。传递方式传递方式 当事人的签章为当事人的电子当事人的签章为当事人的电子签名。签名。当事人的实体签章，形式为当事人的实体签章，形式为当事人的签名或盖章。当事人的签名或盖章。签章形式签章形式 以数据电文形式签发、流转，以数据电文形式签发、流转，存储于存储于ECDSECDS中。中。实物载体，其权利载体为纸质实物载体，其权利载体为纸质票据本身。票据本身。权利载体权利载体电子商业汇票电子商业汇票纸质商业汇票纸质商业汇票区别区别4/34电子商业汇票概述特点特点l介质电子化；介质电子化；l付款期限自出票日起最长付款期限自出票日起最长为一年；为一年；l可在全国范围
5、流通；可在全国范围流通；l增加了保证、回购式贴现增加了保证、回购式贴现等业务品种；等业务品种；l由财务公司承兑电子银行由财务公司承兑电子银行承兑汇票。承兑汇票。p电子票据具有以下优势：电子票据具有以下优势：l安全性高安全性高l节约成本节约成本l提高效率提高效率l优化管理优化管理l统一市场统一市场5/34电子商业汇票概述p服务渠道：服务渠道：l最为普遍的渠道最为普遍的渠道l单一型核心企业单一型核心企业l供应链上下游的中小供应链上下游的中小型企业型企业公司网银系统公司网银系统现金管理系统现金管理系统银企直联系统银企直联系统l中小型集团企业中小型集团企业l商业汇票往来频繁商业汇票往来频繁l提供批量功
6、能提供批量功能l大型集团企业大型集团企业l有内部财务管理系统有内部财务管理系统l一对一系统开发一对一系统开发2 2、双方签订双方签订服务协议服务协议1 1、客户在我行开立结算账户、客户在我行开立结算账户3 3、客户填写客户填写业务申请表业务申请表4 4、我行为客户开通业务功能、我行为客户开通业务功能5 5、根据业务种类签订协议、根据业务种类签订协议6 6、客户办理业务、客户办理业务p业务申请流程：业务申请流程：6/34电子商业汇票概述p业务申请条件业务申请条件同纸票同纸票p银行承兑汇票业务银行承兑汇票业务l遵循贸易背景真实性原则遵循贸易背景真实性原则l纸质承兑申请书纸质承兑申请书取消取消l银行
7、承兑汇票协议银行承兑汇票协议电子电子/纸质纸质p贴现业务贴现业务l遵循贸易背景真实性原则遵循贸易背景真实性原则l贴现凭证贴现凭证取消取消l银承贴现协议银承贴现协议电子电子/纸质纸质l财务公司承兑财务公司承兑依据承兑行范围处理依据承兑行范围处理p风险控制风险控制同纸票同纸票7/34电子商业汇票概述p关于纸票与电票相互转换的问题：关于纸票与电票相互转换的问题：l如何认定转换后如何认定转换后两者的法律关系？两者的法律关系？l电子签名与书面电子签名与书面签章如何转换？签章如何转换？l纸票与电票的票号纸票与电票的票号如何确定同一性？如何确定同一性？l克隆票等风险如克隆票等风险如何控制？何控制？l未看到纸
8、票与电票转换的大规模需求未看到纸票与电票转换的大规模需求l质押新开的变通方式质押新开的变通方式8/34目录n电子商业汇票概述电子商业汇票概述n电子商业汇票在供应链金融中的应用电子商业汇票在供应链金融中的应用n票据库概述票据库概述n票据库在供应链金融中的应用票据库在供应链金融中的应用n扩展与展望扩展与展望9/34应用p适用客户：适用客户：l一、大型生产销售企业及其上下游供应链企业一、大型生产销售企业及其上下游供应链企业l二、跨地区经营、财务管理信息化要求高的集团企业及其子公司二、跨地区经营、财务管理信息化要求高的集团企业及其子公司l三、以商业汇票作为日常经营活动结算工具的中小型企业三、以商业汇票
9、作为日常经营活动结算工具的中小型企业l四、使用商业汇票进行结算的电子商务平台及其会员企业四、使用商业汇票进行结算的电子商务平台及其会员企业l五、具备商业汇票业务经营资质、提供相应服务的各级商业银行五、具备商业汇票业务经营资质、提供相应服务的各级商业银行l六、资金管理规范、广泛开展商业汇票业务的各大财务公司六、资金管理规范、广泛开展商业汇票业务的各大财务公司10/34应用l招商银行：招商银行：汽车、家电、连锁经营等汽车、家电、连锁经营等l工商银行工商银行电信（移动、联通）、石油、电力、钢铁电信（移动、联通）、石油、电力、钢铁以大客户为主以大客户为主l民生银行：民生银行：电子元件类（华为、中兴等核
10、心厂商的供应商）电子元件类（华为、中兴等核心厂商的供应商）l光大银行：光大银行：汽车（比亚迪）汽车（比亚迪）l 绝大多数（超过绝大多数（超过90%90%）为汽车行业）为汽车行业客户，目前主要集中在东风本田、一客户，目前主要集中在东风本田、一汽丰田、神龙汽车等网络汽丰田、神龙汽车等网络l 包装材料、纺织印染、玻璃制品、包装材料、纺织印染、玻璃制品、医药、钢铁、机械制造等行业医药、钢铁、机械制造等行业l我行：我行：p客户行业分布情况客户行业分布情况11/34应用l产业特点：产业特点：N+1+NN+1+N模式，供应商、经销商多，产业链长，跨地域。模式，供应商、经销商多，产业链长，跨地域。l趋势：形成
11、集物流、资金流、信息流为一体的供、产、销链条。趋势：形成集物流、资金流、信息流为一体的供、产、销链条。l电子化好处：通过信息技术连接供应链上企业间的各项业务，实现快速反应，增强竞争能力。电子化好处：通过信息技术连接供应链上企业间的各项业务，实现快速反应，增强竞争能力。l企业对金融电子化产品的接受程度较高。福特公司（企业对金融电子化产品的接受程度较高。福特公司（$15 vs$15 vs$150$150）p结论：只要供应链上某一环节符合上述行业特点，即可使用电子商业汇票进行结算。结论：只要供应链上某一环节符合上述行业特点，即可使用电子商业汇票进行结算。p汽车行业应用广泛汽车行业应用广泛生产厂商生产
12、厂商经销商经销商A A供应商供应商A A客户客户供应商供应商B B经销商经销商B B12/34应用p典型案例一：典型案例一：lAAAA公司系某合资汽车生产销售企业，总部位于北京，谈判地位较高，其经销商众多公司系某合资汽车生产销售企业，总部位于北京，谈判地位较高，其经销商众多（数百家）且分布于全国各地。（数百家）且分布于全国各地。lBBBB公司系经公司系经AAAA公司授权的特约经销商，公司位于上海，销售能力为公司授权的特约经销商，公司位于上海，销售能力为100100台台/月。月。l两公司通过银行承兑汇票进行结算，汇票开立后，两公司通过银行承兑汇票进行结算，汇票开立后，BBBB公司通过邮寄方式交付
13、汇票，公司通过邮寄方式交付汇票，AAAA公司收到汇票后安排发货。公司收到汇票后安排发货。lAAAA公司收到汇票后，全部于北京某银行进行贴现。公司收到汇票后，全部于北京某银行进行贴现。13/34应用p当前模式：当前模式：BBBB公司公司上海某银行上海某银行AAAA公司公司北京某银行北京某银行1 1申请开票申请开票2 2交付汇票交付汇票3 3交付汇票交付汇票4 4发货发货5 5贴现贴现6 6划款划款AAAA公司公司BBBB公司公司XXXXXX公司公司14/34应用p存在弊端：存在弊端：一、浪费人力；一、浪费人力；二、支出邮寄费用；二、支出邮寄费用；三、有票据丢失风险；三、有票据丢失风险；四、损失资
14、金效率。四、损失资金效率。一、缺乏票据真伪审验知识；一、缺乏票据真伪审验知识；二、有票据毁损风险；二、有票据毁损风险；三、耗费人力；三、耗费人力；四、影响决策。四、影响决策。15/34应用p解决方案：解决方案：l根据上述公司商业汇票管理成本高、效率低的现状，我行为客户推介了电子商业汇根据上述公司商业汇票管理成本高、效率低的现状，我行为客户推介了电子商业汇票产品，为其安装公司网银系统并开通了相关功能。票产品，为其安装公司网银系统并开通了相关功能。l业务流程：业务流程：BBBB公司公司 信息系统信息系统 业务人员业务人员1 1、发送开票申请、发送开票申请信息信息AAAA公司公司2 2、系统返回处理
15、、系统返回处理结果结果3 3、实时交付汇票、实时交付汇票4 4、发送贴现申请、发送贴现申请信息信息5 5、资金入账、资金入账16/34应用p企业获得的好处：企业获得的好处：l效率：效率：l提高业务办理效率提高业务办理效率l提高资金使用效率提高资金使用效率l成本：成本：l节约人员成本节约人员成本l节省费用节省费用l安全性：安全性：l避免了票据遗失、损坏的风险避免了票据遗失、损坏的风险l内部管理：内部管理：l票据信息数据化存储票据信息数据化存储17/34应用p银行获得的好处：银行获得的好处：l对于承兑行，节省人力对于承兑行，节省人力l对于贴现行，增大业务量（异地）对于贴现行，增大业务量（异地）l拓
16、宽客户范围，加深合作拓宽客户范围，加深合作l增加综合收益增加综合收益l便于数据统计和经营分析便于数据统计和经营分析18/34应用p扩展：扩展：l核心企业资金充裕，收到汇票，持有到期；核心企业资金充裕，收到汇票，持有到期；l核心企业向上游背书转让；核心企业向上游背书转让；l核心企业向银行质押新开汇票；核心企业向银行质押新开汇票；l适用于买方付息贴现、商业承兑汇票保贴模式。适用于买方付息贴现、商业承兑汇票保贴模式。银行银行BBBB公司公司CCCC公司公司AAAA公司公司 AA AA公司向银行申请承兑公司向银行申请承兑 AA AA公司将银票交付公司将银票交付BBBB公司，用公司，用于采购支付于采购支
17、付 BB BB公司向银行贴现，获取资金公司向银行贴现，获取资金 BB BB公司将银票转让给公司将银票转让给CCCC公司，公司，用于采购支付用于采购支付 CC CC公司持有票据到期，向银行公司持有票据到期，向银行提示付款提示付款19/34应用p典型案例二：典型案例二：lAAAA公司是以金属、矿产品的开发、生产、贸易和综合服务为主的大型企业集团，公司是以金属、矿产品的开发、生产、贸易和综合服务为主的大型企业集团，20082008年企业年企业营业收入营业收入18091809亿元。亿元。lBBBB公司（公司（核心企业核心企业）为）为AAAA集团子公司，主要经营有色金属的冶炼和销售，集团子公司，主要经营
18、有色金属的冶炼和销售，20092009年铜矿石的需年铜矿石的需求约为求约为200200万吨，产成品主要销往国内生产型企业。万吨，产成品主要销往国内生产型企业。lCCCC公司（公司（上游企业上游企业）为）为AAAA集团子公司，主要经营铜矿石的开采和销售，年产量约为集团子公司，主要经营铜矿石的开采和销售，年产量约为100100万吨，万吨，其铜矿石主要销售给其铜矿石主要销售给BBBB公司。公司。lDDDD公司（公司（上游企业上游企业）为国内某铜矿石开采企业，年产量）为国内某铜矿石开采企业，年产量8080万吨，与万吨，与BBBB公司签订有矿石采购合公司签订有矿石采购合同，合同约定同，合同约定20092
19、009年向其供应年向其供应5050万吨矿石。万吨矿石。lEEEE公司（公司（下游企业下游企业）为国内某机械制造企业，与）为国内某机械制造企业，与BBBB公司签订有铜采购合同。公司签订有铜采购合同。20/34应用p业务模式分析：业务模式分析：21/34目录n电子商业汇票概述电子商业汇票概述n电子商业汇票在供应链金融中的应用电子商业汇票在供应链金融中的应用n票据库概述票据库概述n票据库在供应链金融中的应用票据库在供应链金融中的应用n扩展与展望扩展与展望22/34票据库概述p概念：票据库是利用物理网络和电子网络优势为客户提供高效管理商业汇票的一项概念：票据库是利用物理网络和电子网络优势为客户提供高效
20、管理商业汇票的一项创新业务，即客户在我行建立商业汇票保管库。具体如下：创新业务，即客户在我行建立商业汇票保管库。具体如下：适用于单一型企业和集团型企业，单一型企业可管理自有纸质适用于单一型企业和集团型企业，单一型企业可管理自有纸质汇票，集团型企业可管理子公司纸质汇票。汇票，集团型企业可管理子公司纸质汇票。我行全新的票据库产品计划于我行全新的票据库产品计划于20102010年年6 6月上线，相关制度将于产月上线，相关制度将于产品上线前向全行下发。品上线前向全行下发。客户通过现金管理系统办理业务，我行收取代保管费用，业务客户通过现金管理系统办理业务，我行收取代保管费用，业务办理其他费用参照统一标准
21、。办理其他费用参照统一标准。23/34票据库概述汇票预检汇票预检汇票归集汇票归集汇票先查汇票先查汇票处理汇票处理实时监控实时监控p产品功能：产品功能：客户及下属机构将汇票交给银行网点，客户及下属机构将汇票交给银行网点，汇票将传递到事项指定的银行网点保管。汇票将传递到事项指定的银行网点保管。银行指定专人对银行指定专人对票面进行检验，使假票面进行检验，使假票、变造票和瑕疵票票、变造票和瑕疵票等被提早发现。等被提早发现。银行可对所保管汇票做银行可对所保管汇票做先行查询查复，为业务办理先行查询查复，为业务办理节省时间。节省时间。客户指令对我行客户指令对我行代为保管的商业汇票代为保管的商业汇票进行取走、
22、贴现、托进行取走、贴现、托收、背书转让或质押收、背书转让或质押新开等业务。新开等业务。客户可实时对汇票的汇集、传递、管客户可实时对汇票的汇集、传递、管理及查询查复状态等进行监控。理及查询查复状态等进行监控。24/34票据库概述p与传统业务相比，票据库的优势体现在：与传统业务相比，票据库的优势体现在：l台帐管理台帐管理信息管理：信息管理：l客户只需将纸质票据保管于银行，即可通过银行系统实时查询票据信息客户只需将纸质票据保管于银行，即可通过银行系统实时查询票据信息l财务人员审验财务人员审验银行专人审验银行专人审验l银行指派专人对纸质票据的真伪进行检查，以提早发现风险票据银行指派专人对纸质票据的真伪
23、进行检查，以提早发现风险票据l传统办理方式传统办理方式电子化办理方式电子化办理方式l客户通过银行系统发送电子指令，申请库内票据的贴现、质押、冻结等业务客户通过银行系统发送电子指令，申请库内票据的贴现、质押、冻结等业务25/34票据库概述p操作流程：操作流程：26/34目录n电子商业汇票概述电子商业汇票概述n电子商业汇票在供应链金融中的应用电子商业汇票在供应链金融中的应用n票据库概述票据库概述n票据库在供应链金融中的应用票据库在供应链金融中的应用n扩展与展望扩展与展望27/34应用p典型案例三：典型案例三：lBBBB公司系国内大型设备制造企业集团，成立于公司系国内大型设备制造企业集团，成立于19
24、681968年，下设五家子公司，其销售客年，下设五家子公司，其销售客户网点多且分布于全国各地。户网点多且分布于全国各地。20012001年到年到20082008年，企业销售收入由年，企业销售收入由1010亿元迅速增长到亿元迅速增长到200200亿元。亿元。l该公司销售收入中商业汇票占比超过该公司销售收入中商业汇票占比超过60%60%，票据传递方式为销售人员随身携带传递，票据传递方式为销售人员随身携带传递，票据收集后存放于企业内部，企业根据自身流动性需求，办理背书转让、贴现、托票据收集后存放于企业内部，企业根据自身流动性需求，办理背书转让、贴现、托收、质押新开等业务。收、质押新开等业务。28/3
25、4应用p据此，我行向客户推介票据库产品，以优化现有的商业汇票业务流程：据此，我行向客户推介票据库产品，以优化现有的商业汇票业务流程：29/34应用l集中管理，调剂集团公司收支平衡集中管理，调剂集团公司收支平衡l降低财务费用，提高资金使用率降低财务费用，提高资金使用率l利用商业票据库加强融资能力利用商业票据库加强融资能力l由银行把关验票，剔除假票和克隆由银行把关验票，剔除假票和克隆票票l增加保管费收入增加保管费收入l有利于客户在我行办理贴现、托收业务有利于客户在我行办理贴现、托收业务l吸引新的客户吸引新的客户p对客户、银行的好处对客户、银行的好处30/34目录n电子商业汇票概述电子商业汇票概述n
26、电子商业汇票在供应链金融中的应用电子商业汇票在供应链金融中的应用n票据库概述票据库概述n票据库在供应链金融中的应用票据库在供应链金融中的应用n扩展与展望扩展与展望31/34展望p票据池质押融资票据池质押融资p概念：概念：“池融资池融资”是在传统应收账款类和物流服务类融资产品基础上开发的创新模是在传统应收账款类和物流服务类融资产品基础上开发的创新模式。银行根据客户购销业务中收付票据的期限错配、金额错配情况，以及集团企业式。银行根据客户购销业务中收付票据的期限错配、金额错配情况，以及集团企业内部票据资源统筹使用的需求，向企业提供的金融服务。内部票据资源统筹使用的需求，向企业提供的金融服务。p我行计
27、划于我行计划于20102010年年8 8月推出票据池质押融资产品。月推出票据池质押融资产品。p基于票据代保管业务，与票据库中的质押新开存在差异：基于票据代保管业务，与票据库中的质押新开存在差异：l先行质押先行质押票据经代保管后，我行立即对池内票据办理质押票据经代保管后，我行立即对池内票据办理质押l自由开票自由开票客户以票据池为担保，在额度内自由开立票据客户以票据池为担保，在额度内自由开立票据32/34展望p业务流程业务流程 企业企业 银行银行 p好处好处l通过池质押，根据实际付款需要（期限、通过池质押，根据实际付款需要（期限、金额）开立银行承兑汇票金额）开立银行承兑汇票l无需单笔置换质押物，只
28、需确保新增质无需单笔置换质押物，只需确保新增质押汇票总额大于等于到期质押汇票总额押汇票总额大于等于到期质押汇票总额l有助于向供应链上下游拓展业务，有助于向供应链上下游拓展业务，扩大客户群，提高综合收益扩大客户群，提高综合收益l加深与核心企业的业务合作加深与核心企业的业务合作l简化内部操作流程简化内部操作流程33/34展望p快易贴快易贴p瓶颈：瓶颈：l企业需提供发货单、运输单、提单、增值税发票等的复印件企业需提供发货单、运输单、提单、增值税发票等的复印件l凭证复印量巨大，资料保管占用空间凭证复印量巨大，资料保管占用空间 l难于分辨贸易背景真实性（真伪性、一票多用）难于分辨贸易背景真实性（真伪性、
29、一票多用）p现状：客户经理登门索取，邮寄，传真现状：客户经理登门索取，邮寄，传真34/34展望p设计思路：设计思路：企业企业 l 将增值税销项税票电子将增值税销项税票电子数据从企业端上传到银行端。数据从企业端上传到银行端。l银行系统自动完成发票信银行系统自动完成发票信息匹配，截取相关信息。息匹配，截取相关信息。银行银行 p优势：优势：l从增值税防伪税控开票系统中截取电子数据，数据从增值税防伪税控开票系统中截取电子数据，数据来源可靠。来源可靠。l解决贴现业务中普遍存在的增值税发票辨伪、重复解决贴现业务中普遍存在的增值税发票辨伪、重复使用难题，解除银行贴现资金安全潜在隐患。使用难题，解除银行贴现资金安全潜在隐患。l降低企业增值税发票的复印量，节省银行用于纸质降低企业增值税发票的复印量，节省银行用于纸质数据存档、保管的办公空间，降低办公成本。数据存档、保管的办公空间，降低办公成本。
