1、PPT模板下载： 项目七客户风险管理客户风险的分析与识别客户的信用评级金融客户风险的种类及特征客户风险的防范及控制客户风险的监控管理及化解1学习要求学习目标知识目标技能目标了解客户风险的类型及特点，明确风险预警信号，掌握客户风险评价的财务方法和非财务方法，掌握客户风险防范与监控的基本方法，初步具备在识别和衡量客户风险的基础上，能够防范与控制金融客户风险的能力。1.掌握客户风险的类型及特点2.掌握客户风险评价的财务方法和非财务方法3.掌握防范与监控客户风险的流程和方法4.掌握握风险预警信号和化解客户风险的方法1.能识别各类客户风险及预警信号2.能运用财务方法和非财务方法初步评价客户风险3.能根据
2、相关流程防范与控制客户风险4.能对贷款风险进行分类管理和妥善化解风险大家来讨论 X公司是一家中外合资企业，根据企业2009年末财务报表反映，该企业资产8000万元、负债6300 万元，销售2000 万元（比同期增长150万元）。企业与Y行于2009 年下半年建立信贷关系，贷款余额3300万元，公司融资抵押物为自有土地使用权及厂房作抵押，评估价为4500万元。2008年末企业投产后，一方面由于国际市场行情发生了变化，原材料价格上升而产品供大于求导致价格下跌；另一方面由于经营管理不善，一直未能全部达产，开工率严重不足，进而出现持续亏损，至2009年底已经累计亏损798万元。再加上注册资本金长期未按
3、章程到位，且部分股东利用负责项目工程建设抽逃资本金2000万元，2010年初，企业经营不善以及股东间内耗最终导致企业生产经营无以为继。由于Y行在信贷经营管理上对风控制度执行不严，在本贷款项目的贷前调查中对企业提供的部分虚假申请材料审查不严，贷后管理中对借款人的注册资金、经营管理、公司负责人出现的重要变动信息均未能及时掌握，造成3000万贷款逾期的风险。Y行被迫于2010年9月向法院提起了诉讼，要求以贷款抵押物优先受偿Y行贷款本息和诉讼及相关处理费用。风控不严酿风险风控不严酿风险从风控管理的角度分析，该笔不良贷款出现的原因？23一、金融客户风险的种类及特征金融客户风险的内涵金融风险是指金融企业所
4、从事的经营活动给自己造成经济损失的可能性。客户风险实际上就是从客户角度来考察金融企业可能面临的金融产品风险和经营风险。形式产品形式产品扩展产品扩展产品客户风险管理 风险管理是指金融企业为了尽量避免损失，以最小成本获得尽可能大的收益，而对各类风险进行识别、衡量和处理的方法体系。客户风险管理是金融客户经理的又一重要职责。客户经理应该在调查了解客户信息、分析客户财务数据、预测客户未来发展前景的基础上，认真防范与控制客户风险。4客户风险的类型 政治法律风险政治法律风险 经济风险经济风险 国际风险国际风险 竞争风险竞争风险 管制风险管制风险 替代性风险替代性风险 依赖性风险依赖性风险 周期性风险周期性风
5、险 经营风险经营风险 管理风险管理风险 财务风险财务风险 道德风险道德风险 宏观风险宏观风险 行业风险行业风险 企业内部风险企业内部风险5客观性 可控性 周期性连带性破坏性偶然性金融客户风险的特征6 行业需求状况分析；行业供给状况分析；行业竞争环境分析；行业市场开放情况分析；行业科技进步情况分析。客户经营决策能力分析；客户财务报表分析；客户企业现金流量分析；客户综合信用等级评估。行业结构风险的分析与识别客户自身风险的分析与识别二、客户风险的分析与识别7 客户经营决策能力分析经营者决策能力分析能力能力评估评估u 决策者的素质包括思想素质、智力素质、文化素质、心理素质和身体素质。u 业绩的考核可以
6、从企业过去的经营状况、决策者的阅历、经验或者教训等方面进行。u 企业决策者的能力一般应包括决策能力、组织能力、协调能力和创新能力。素质素质分析分析业绩业绩考核考核8客户财务报表分析财务项目分析财务结构分析财务比率分析财务趋势分析 对资产负债表的分析货币资金、应收账款、存货、固定资产、应付账款、资本金等重要项目。对损益表的分析销售收入及成本费用项目 短期偿债能力比率 长期偿债能力比率 营运能力比率 盈利能力比率 同一公司不同时期财务状况的纵向比较 同一行业不同公司财务状况的横向比较 比较财务报表 比较百分比财务报表 比较财务比率9 现金流量结构分析：经营活动、投资活动、筹资活动的现金净流量（流入
7、流出）；现金流量趋势分析；根据现金流量及结构，判断客户能否还款和还款来源。定性分析的评级方法：依赖信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素的基础上依据主观判断来综合评定信用风险。定量分析的评级方法：主要包括各类违约概率模型分析法，属于现代信用风险计量方法。客户现金流量分析客户综合信用等级评估10三、客户信用评级客户信用评级是指根据银行内部确定的综合评价指标，定期审查客户的资信状况，并据此将客户进行分类。客户信用评级制度是客户信用风险管理制度的重要组成部分，是完善社会信用制度的重要环节。形式产品形式产品扩展产品扩展产品客户信用评级 评级对象：正在使用
8、或申请使用商业银行授信的客户。评级指标体系：一般包括财务分析和非财务分析两方面的内容，分别设置不同类型企业的信用评级指标体系。客户信用评级实行动态管理。11序号 指标组成分数1企业基本素质领导素质、管理素质、技术素质102经济实力净资产、资本固定化比例73偿债能力及信用资产负债、流动比率、速动比率、利息保障倍数、经营活动现金流量净额、贷款风险等434经营能力及效益应收账款周转率、存货周转率、总资产周转率、主营收入利润率、总资产报酬率、净资产收益率等315发展前景和预测资本平均积累率、销售收入、利润平均增长率、行业政策、市场竞争能力等9某商业银行对工业企业信用评级指标体系1201品德评价：个人稳
9、定性、信用状况、职业与个人声望分析050102030402能力评估：收入水平及负债水平评估个人客户信用评级03个人资本：数额大小对偿还债务有直接影响04担保或抵押品：担保人的资信情况、偿债能力；抵押品性质、价值、变现性、市场变化趋势等05环境分析：宏观的政治、经济、社会、法律等因素，微观的如所在单位的景气与否、失业率等因素的变化都可能影响其偿债能力。13信用等级的划分级 位计分标准级 别 含 义次 序下限上限AAA90100资信很好，支付能力强，风险极小。AA8089资信良好，有较强的支付能力，风险基本无。A7079资信较好，有一定支付能力，风险较低。BBB6069资信一般，基本具备支付能力，
10、稍有风险。BB5059资信欠佳，支付能力不稳定，有一定风险。B4049资信较差，支付困难，有很大风险。CCC3039资信很差，支付很困难，可能违约。CC2029资信太差，偿债能力差。C019资信极差，完全丧失支付能力。14四、客户风险的防范及控制风险控制风险控制风险识别风险识别风险计量风险计量风险监测风险监测15客户风险的防范与控制 完善资源共享的客完善资源共享的客户信息管理系统户信息管理系统 建立风险预警信号建立风险预警信号指标体系指标体系 独立的尽职调查独立的尽职调查 民主的风险评审民主的风险评审 问责审批制问责审批制 后评价制度后评价制度 风险回避风险回避 风险分散风险分散 风险转移风险
11、转移 风险补偿风险补偿建立客户风险预警系统建立客户风险预警系统 科学科学的授信决策机制的授信决策机制风险风险的处理与化解体系的处理与化解体系16五、客户风险的监控管理及化解客户风险监控 日常经营管理风险 财务状况变动 现金流量变动客户风险客户风险监控监控担保风险监控 保证人风险监控 抵（质）押风险监控17客户授信检查预警预警处置处置措施措施u 授信检查包括常规检查、专项检查和突发事件检查，以便及时发现早期预警信号。u 授信检查完毕后，对客户贷款风险状况的总体评价，提出建议或措施。u 在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、危害程度及处置、化解方案。授信授信检查检查制度制度形
12、成形成检查检查报告报告18贷款分类管理阅读授信档案评估还款可能审查贷款情况确定分类结果 客户的基本情况 借款人和保证人财务信息 信贷调查报告和审批文件等重要文件 贷款检查报告 贷款目的 还款来源 资产转换周期 还款记录 借款人的还款能力及还款意愿 贷款偿还的法律责任 贷款抵押品、质押物的变现能力，保证人的还款能力。根据还款可能性的分析，再结合五类贷款的特征对风险程度做出判断 关注、次级、可疑和损失均为问题贷款，应采取有效措施19 督促企业整改，应立即加强与借款企业联系，并针对不同的预警信号，采取不同的管理措施；积极催收，敦促借款人尽快还本付息；更换借款人，银行要求借款人将债务（或贷款）转让给条
13、件较好的第三方；借贷双方签订重组协议，包括贷款展期、财务援助、追加担保、资产重组等 行政清收，研究催收对策，采取防范措施；依法催收，依靠法律手段做好催收工作；依法起诉，通过法律诉讼程序占有并出售属于债务人或保证人的财产作为还款来源；破产清偿，按法律规定进行债权登记和资产清理，并按程序清偿贷款问题贷款的转化问题贷款的清收客户风险的化解20 案例学习：未雨绸缪避风险大家来讨论21熟悉并掌握商业银行个人客户消费贷款信用等级评定的内容、标准和方法。每个团队分别选择有消费贷款需求的个人客户，并制定调查计划。各小组进行实地调查，收集个人客户相关的信息及数据。整理、分析调查信息，并按照相应标准评定客户信用等级及贷款授信额度。各小组用PPT汇报交流调查报告，教师进行点评并打分，学生团队互相打分。团队项目实战训练个人客户信用等级评价实训
