1、金蝶软件金蝶软件(中国中国)有限公司有限公司2008-03-052008-03-05P2 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司n集团资金管理理论n资金管理目的（重要性和必要性、与产品设计理念结合）n资金管理模式与难点（譬如收支两条线的优劣势及管理难点、问题）n资金管理与信息化（信息化帮助企业在哪些方面突破资金管理瓶颈并提升管理效益）n金蝶EAS V5.3资金管理解决方案n产品应用架构（涉及业务专业领域、子系统、子模块）n主要业务流程（针对管理模式或应用场景对资金结算、资金控制、融资业务、或有负债等业务的流程处理，可以分多页展示）n资金管理系统特点（从产品竞争优势挖掘5大特点）
2、n客户应用价值（从客户角度挖掘5点应用价值）nEAS资金管理最佳实践n客户背景（上系统前企业资金管理状况）n客户资金管理需求（企业资金管理需求）n资金管理业务流程（产品实现业务流程）n客户应用EAS价值P3 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理现状资金管理现状n甲公司资金充裕，缺乏有效理财手段；乙公司资金短缺，向银行大量贷款，集团财务费用居高不下。n甲公司资金为啥上月大量充裕，本月就短缺了？n集团总部无限制为各下属单位的融资提供担保，却无法监控风险。n手工方式进行对内对外资金收付和转账处理，工作量大，结算效率低，资金在途时间长。管理困惑Why2143P4 版权所有 1
3、993-2007 金蝶软件(中国)有限公司怎样科学管理资金怎样科学管理资金n集中资金充分调配内部需求，高度集中内部闲置资金，将有限的资金资源用到最利于企业发展壮大的生产经营活动中。n加强监控资金预算，做到事前预算、事中控制和事后分析；搭建资金管理信息平台，全面掌握资金结算、投融资、票据、财务等信息。n防范风险集团全面掌控分子公司对外担保、抵质押、融资等经济行为，规避财务风险。n提高效率 开展内部结算，杜绝体外循环；减少资金结算成本。通过内部网上银行，提高资金信息传递效率；通过银企互联，加快资金流动，解决办法How2143集中管理管理防范风险P5 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有
4、限公司资金管理信息化建议资金管理信息化建议制度集团要实行资金统一集中管理，制度必须先行。按不同管理模式可以分别制订账户制度、结算制度、资金计划制度、投融资制度、核算制度、稽核制度等。部门 无论采用哪种资金管理模式，都应该在集团内部成立专门的资金管理部门。资金管理部门负责管理集团内外的资金流动，进行资金运作、资金分析和资金监控。如：成立集团资金中心，下设投融资部、结算部、资金管理部。人员在集团领导大力支持的前提下，设置业务岗位和IT技术岗位，并配备充足的人员。如：投融资部下设境内投融资、境外投融资；结算部下设经办（出纳）、审核（主管）、会计（记账）、提交（经理）；资金管理部下设资金计划、资金分析
5、等平台资金管理信息化规划包括软硬件选型、开通银企互联、安全策略及保障措施等。P6 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金集中管理模式资金集中管理模式由于各集团公司在管理要求、企业资本结构和集团管控模式等方面存在差异，集团采用的资金管理方式也不同，主要包括以下六种模式：u统收统支u资金监控u收支两条线u结算中心和内部银行u财务公司u现金池实际工作中，各种资金管理模式是可以混合使用的。集团资金集中管理是大势所趋，已经被许多大型集团企业实践所证实！P7 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式一、统收统支模式分（子）公司不在银行开立自己的账户
6、，所有收支都在资金中心的账户上统一进行。管理特点：u 现金收支的批准权高度集中在资金中心 u 最有效的集中开户单位资金，提高资金流转效率 u 有效的控制资金流出 u 与账户实名制相违背，当开户单位一旦发生法律纠纷时，将导致整个集团的 银行账户被封存 u 不利于发挥开户单位的积极性适应范围：适应于集团对同城全资分公司的资金管理。P8 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式二、资金监控模式分（子）公司自行管理银行账户，集团通过ERP系统收集各单位资金信息。在不改变开户单位资金所有权的前提下，做到“你的钱，我看着花”。管理特点：u全面集中集团资金信息，为集团决
7、策提供支持；u进行集团资金监控，可适当避免违反财务制度的支出；u不改变开户单位的资金所有权，不影响开户单位的生产经营活动；u不改变开户单位的资金管理权，账户风险分离；u只解决了开户单位资金信息透明的问题，对其他资金管理问题缺乏有效的手段。适应范围：适应于集团控制比较松散或资金管理要求不高的集团企业。目前在国内集团公司比较流行，比如“招商局集团”、“南车集团”等，集团使用EAS资金管理系统，下属企业使用K/3ERP系统，实时自动将K3出纳系统的资金日记帐传到EAS系统中，从而对集团资金进行各种分析。P9 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式三、收支两条线
8、模式下属单位在银行开设收入户和支出户，集团在对应的银行开立资金汇集账户（即母账号）。当下属单位资金超过限额时，通过银行网络，将资金上划到集团母账号；当下属单位资金低于下限时，集团公司根据资金计划，将资金从集团母账户下拨到下属单位支出户。管理特点：u保留下属单位的银行账户；u开户单位有限额内资金的使用权，能适当避免资金上收给开户单位带来的影响；u限额设定比较困难，要么资金沉淀大，要么下属单位资金紧缺；u对下属单位限额内的资金使用缺乏监控；u对下属单位的收支能做到事前预算、事中控制和事后分析；u资金频繁划拨，如按正常的计费方式，费用较高，需与开户行协商，降低财务费用。适应范围：适应于有异地成员单位
9、的集团公司资金集中管理。P10 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式银行子公司收入户环球集团环球集团账户（收支户）客户A公司收入户银行日记账收款单供应商银行对账单余额调节表销货款采购款勾对单据登账收支两条线业务流程图A公司支出户母账户付款单支出户单据登账定期上收按计划下拨P11 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式四、结算中心和内部银行模式集团内部设立结算中心，办理下属单位现金收付和往来结算业务。大部分集团的结算中心兼有内部银行的功能，办理集团内部存贷业务。管理特点：u下属单位在结算中心开立活期结算户、定期户、
10、贷款户等；u统一对外结算，办理下属单位之间的往来结算，减少在途资金占用；u统一对外融资，获取更大的授信额度，获取更优惠的融资政策；u制定结算制度，统一结算方式、时间、规范结算行为，对结算业务中资金流向的合理合法性进行监督，及时发现问题，纠正资金使用中的盲目性和局限性。u多结算中心。大型集团企业往往同时存在上市公司和非上市公司两个业务主体，为了避免关联交易，上市公司和非上市公司的业务必须分离，从而导致集团有多个结算中心。另外，一些集团公司一方面希望现金集中到集团公司统一管理，同时又希望按事业部独立核算，这样必然存在多级结算中心。u组织结构的复杂化，必然增加资金管理的难度，多结算中心之间的关系、业
11、务流程设定、人员分工等问题都变得比较复杂。适应范围：适应于具有较多责任中心的企事业单位。如企业集团、大型事业单位等。P12 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式环球集团结算中心A公司收款单采购费用报销单受理内部账户A公司银行环球集团账户客户对外付款单对外收款单银行日记账付款单供应商银行账户结算中心银行账户某银行银行对账单余额调节表发送回单销货款A公司结算明细账提交结算中心采购款受理下载结算中心对账单下载收款单提交银企互联勾对单据登账单据登账结算中心业务流程图P13 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式五、财务公
12、司模式 在集团内部成立财务公司，行使商业银行的职能。管理特点：u 财务公司是资金操作的执行机构，不能对资金支出提供监控；u 下属单位可以根据需要将闲置的资金存入财务公司，并可向财务公司申请贷款；u 财务公司可享受同业拆借利率，开户单位在财务公司的存款利率可适当高于商业银行的利率。财务公司贷款资金来源于其他开户单位存款，贷款利率可适当低于商业银行；u 财务公司和开户单位所在地可能不一致，开户单位通常也要在当地的商业银行开户，资金集中的程度有限；u 财务公司通常是独立核算的企业，在运作过程中难以兼顾集团整体利益；u 财务公司需要银监会批准，新成立财务公司比较困难。目前，全国经批准成立的财务公司仅7
13、9家；适应范围：适应于对集中控制要求不高的集团企业。P14 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理模式资金管理模式六、现金池模式以公司总部的名义设立集团现金池账户，通过子公司向总部委托贷款的方式，每日定时将子公司资金上划现金池账户。日间，若子公司对外付款时账户余额不足，银行可以提供以其上存总部的资金头寸额度为限的透支支付；日终，以总部向子公司归还委托贷款的方式，系统自动将现金池账户资金划拨到成员企业账户用以补足透支金额。管理特点：u现金池的实际运营模式就是采用委托贷款的方式将资金在集团内部进行划拨；u现金池变外源融资变为了内源融资，减少了利息费用的支出；u母公司能够及时
14、了解各个子账户现金流量的情况，加强内部控制力度；u将集团多余的资金集中起来，可以进行更有效的投资活动，为企业增加收益；u被用作是绕开公司间借贷禁令的一种方法。但委托贷款的模式意味着额外的税务成本利息营业税，且每次交易还必须缴纳印花税；适应范围：适应于跨国企业和涉及较多外汇资金结算业务的大型企业 P15 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司EAS资金管理解决方案资金管理解决方案集中资金在资金的集中管理方面，金蝶在资金的集中管理方面，金蝶EAS提供结算提供结算中心和内部银行模式、收支两条线模式、统中心和内部银行模式、收支两条线模式、统收统支模式等多种资金管理模式来适应不同收统支模
15、式等多种资金管理模式来适应不同集团运作模式的资金集中管理方案。集团运作模式的资金集中管理方案。P16 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司统收统支模式统收统支模式集团分子公司客户供应商结算单收付款单内部账户明细账银行对账单银行日记账对账内部账户银行账户收款付款 对于本地化经营的集团公司，子公司是集团的全资子公司时，分子公司不在银行开立自己的账户，所有收支都在资金中心的账户上统一进行。集团通过集中所有分子公司账户，达到资金监控、调剂资金，实现集团资金效益的最大化。P17 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司结算中心和内部银行结算中心和内部银行集团分子公司资金结
16、算投资管理融资管理结算单收款单往账付款单付款企业贷款单银行借款单企业存款单银行存款单委托贷款客户供应商收款受理内部账户明细账收付款 对于有较多责任中心的企业集团和大型企事业单位，集团需要在内部成立结算中心，办理分子公司现金收付和往来结算业务。同时，结算中心还兼有内部银行的职能，统一对外融资和调剂企业存贷款。从而降低资金管理成本。P18 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司收支两条线模式收支两条线模式集团分子公司资金上划资金下拨资金预算客户供应商收入户支出户资金归集账户母账号（收支户）资金计划编制资金计划审批上划单下拨单付款单收款单定期上收按计划下拨下下达达申申请请销售销售收款
17、收款采购采购付款付款 对于跨地域经营的集团公司，集团需要对资金进行集中管理和协调，又需要满足子公司日常运营的资金时，可以采取收支两条线模式。实现集团统一收款、按计划拨款，集团统一调剂资金，实现集团资金效益的最大化。P19 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司银企互联银企互联工商银行工商银行业务系统业务系统EASEAS资金资金结算中心结算中心EAS终端用户终端用户付款结算数据付款结算数据对账数据对账数据查询对账查询对账付款单付款单结算单结算单银银企企互互联联工行接口工行接口农行接口农行接口中行接口中行接口建行接口建行接口交行接口交行接口农业银行农业银行业务系统业务系统中国银行中
18、国银行业务系统业务系统建设银行建设银行业务系统业务系统交通银行交通银行业务系统业务系统招行接口招行接口招商银行招商银行业务系统业务系统银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网银行专网扩展接口扩展接口EASEAS系统系统加速资金结算，减少在途占用P20 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司银企互联系统安全性银企互联系统安全性工行银行客户端服工行银行客户端服务程序、读卡器务程序、读卡器中国工商银行中国工商银行招商银行招商银行中国建设银行中国建设银行招行招行ICIC卡身份认证卡身份认证农行银行客户端服农行银行客户端服务程序、读卡器务程
19、序、读卡器中国农业银行中国农业银行建行银行客户端服建行银行客户端服务程序务程序企业局域网企业局域网安全性：安全性：SSLSSL站点方案站点方案 互联网互联网安全性：安全性：完全采用银完全采用银行的安全机行的安全机制，由银行制，由银行保证数据传保证数据传输的安全。输的安全。P21 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司EAS资金管理解决方案资金管理解决方案防范风险在资金风险管理方面，金蝶在资金风险管理方面，金蝶EAS提供资金监提供资金监控、预警分析、集团投资管理、集团融资管控、预警分析、集团投资管理、集团融资管理、集团票据管理、抵质押物管理、对外担理、集团票据管理、抵质押物管理、
20、对外担保管理等资金风险管理方案。保管理等资金风险管理方案。P22 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金监控资金监控集团分子公司EAS资金管理财务系统经营循环经营循环投资循环投资循环筹资循环筹资循环资金归归还还支支出出收收入入通过银行交易财务记账银行银行融融入入投投入入收收益益银行账户管理资金流动分析资金结构分析资金综合分析资金预警分析集成平台 集团多元化、跨地区发展使资金的分布和活动状态趋于分散与复杂，往往导致集团家底不清楚，决策信息不完整、不准确、不及时，无法为集团决策提供有力的数据支撑！因此大型集团需要建立资金管控平台，实现对集团资金存量、流量、流向的集中管理与监控。
21、P23 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司票据管理票据管理集团分子公司支票进账单电汇单收据应收票据登记应付票据登记应收票据背书应收票据贴现应收票据托管应收票据收款应收票据受托应收票据登记应收票据退票空白票据查询应收票据查询应付票据查询空白票据应收票据应付票据应付票据兑付应付票据退票应收票据质押抵质押物管理授信额度管理对内背书对内贴现P24 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司融资管理融资管理集团分子公司授信用途融资形式融资品种保证方式融资费用基础设置抵质押物种类授信额度抵质押物银行借款信用证银行保函银行承兑汇票对外担保或有负债融资业务融资报表查询担保跟踪查
22、询授信额度查询P25 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司n利息管理：利息管理：活期、定存、透支、贷款、委托贷款、罚息、手续费计算及调整；n凭证、账簿、报表及期末结账：凭证、账簿、报表及期末结账：凭证制作，账簿管理；资金报表及资金分析报表；n银企互联：银企互联：银企直联平台；n对账管理：对账管理：中心与银行对账、成员企业与中心对账。银企直联银行付款银行付款交易查询交易查询余额查询余额查询融资管理企业定期企业定期融资费用融资费用抵质押物抵质押物银行借款银行借款 额度管理额度管理资金管理系统功能或有负债保函保函对外担保对外担保或有负债或有负债报表报表资金结算多结算中心多结算中心资
23、金结算资金结算利息管理利息管理手续费管理手续费管理资金计划计划调整计划调整计划控制计划控制计划编制计划编制计划分析计划分析票据管理应收票据应收票据应付票据应付票据支票管理支票管理进账单进账单电汇单电汇单投资管理银行定期银行定期企业贷款企业贷款定期利息定期利息定期报表定期报表资金监控存款分析存款分析融资分析融资分析或有负债或有负债分析分析综合分析综合分析预警分析预警分析存款报表存款报表与与K/3集成集成存款处理存款处理信用证信用证集团划拨集团划拨收据收据企业委贷企业委贷P26 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司主要业务流程主要业务流程-对内结算对内结算结算单受理业务审批登记分
24、户账成员单位成员单位A A发起方发起方成员单位成员单位B B接收方接收方资金计划控制提交结算中心收款单付款单结算中心结算中心生成凭证生成凭证生成凭证P27 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司主要业务流程主要业务流程-对外结算对外结算成员单位成员单位客户客户结算中心结算中心银行银行结算单受理业务审批登记分户账资金计划控制提交结算中心付款单生成凭证生成凭证结算单结算登记日记账银企直联收款单银行受理P28 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司主要业务流程主要业务流程-多结算中心多结算中心成员单位成员单位A1A1成员单位成员单位B1B1结算中心结算中心A A结算中
25、心结算中心B B结算单受理业务审批登记分户账资金计划控制提交结算中心付款单生成凭证生成凭证往账来账收款单结算单受理生成凭证生成凭证P29 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金监控资金监控P30 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金监控资金监控-资金汇总表分析资金汇总表分析P31 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金监控资金监控-资金存量变动分析资金存量变动分析P32 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金监控资金监控-资金存量结构分析资金存量结构分析P33 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公
26、司资金管理系统特点资金管理系统特点：一体化：一体化财务业务一体化，预算、结算、核算三算合一！P34 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理系统特点资金管理系统特点完整性完整性票据全生命周期管理P35 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理系统特点资金管理系统特点易用性易用性全面的账户管理策略P36 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理系统特点资金管理系统特点系统性系统性方便的单据联查功能P37 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司网络安全 筛选路由器、防火墙的使用、IIS访问安全系统登录安全 证书认证中
27、心和证书（CA）、公钥密码体制、动态密码卡、USB Key 密码策略、账户锁定策略传输加密措施（SSL等）第三方认证SSL传输加密、身份验证应用权限控制 按岗位职责的授权控制（功能、数据、角色）基于数字证书的安全Intranet应用 128位的加密通道 数据库安全防护 数据库系统安全审核、数据库用户权限控制备份方案：双机热备份资金管理系统特点资金管理系统特点安全性安全性P38 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司执行执行决策决策n实时了解资金流的整个动态情况，财务风险得到有效监控；实时了解资金流的整个动态情况，财务风险得到有效监控；n建立集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺建立
28、集团资金统筹优势，内部平衡资金盈缺；n集中利用资金，降低融资成本，提高资金使用效率；集中利用资金，降低融资成本，提高资金使用效率；n集团信贷统管，增强集团融资能力；集团信贷统管，增强集团融资能力；n业务流程得到优化，各系统协同更加有效；业务流程得到优化，各系统协同更加有效；n促进了商业银行对集团服务的改善；促进了商业银行对集团服务的改善；n规范资金管理，提升财务管理水平，增强企业竞争力规范资金管理，提升财务管理水平，增强企业竞争力;P39 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司典型客户典型客户P40 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科集团资金管理最佳实践
29、分享万科集团资金管理最佳实践分享P41 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科集团财务部组织结构万科集团财务部组织结构会计部会计部目前网银开通：工行、中行、招行；网银权限和密码双人管理目前网银开通：工行、中行、招行；网银权限和密码双人管理P42 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科资金管理的应用方案万科资金管理的应用方案财务系统财务系统商业银行商业银行集团集团子公司子公司出纳管理出纳管理账务处理资金占有成本资金分析资金决策资金报表资金计划资金计划银行对账统一投资统一内部结算统一筹资银行对账单总账应收管理资金收款单销售管理资金付款单应付管理出纳管理成本管
30、理资金管理系统银企直联商业银行商业银行统一对外结算业务业务 系统系统业务业务 系统系统P43 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司资金管理系统资金管理系统万科资金计划编制流程万科资金计划编制流程2 2、公司支出、公司支出3 3、内部往来、内部往来4 4、外部融资、外部融资工程项目工程项目协同平台协同平台商业银行商业银行1 1、收入预算、收入预算P44 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科资金管理的模式万科资金管理的模式万科集团集团资金管理中心使用万科集团集团资金管理中心使用EAS资金结算、出纳管理、银企直联、资金结算、出纳管理、银企直联、等系统形成了资金
31、集中管理与监控的管理体系。等系统形成了资金集中管理与监控的管理体系。P45 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科帐户管理的模式万科帐户管理的模式价值体现：增强资金集中监控力度、价值体现：增强资金集中监控力度、提高资金结算效率、节约成本。提高资金结算效率、节约成本。集团控制集团控制分支机构控制分支机构控制集团自己在深圳开的账户集团自己在深圳开的账户A类：集团名义在当地开类：集团名义在当地开立的账户立的账户B类：分支机构名义在类：分支机构名义在当地开立账户当地开立账户控制流控制流资金流资金流集团提供集团母子管理模式，母子帐户之间免手续费、异地子帐户之间划转通过集团帐户代付集团
32、提供集团母子管理模式，母子帐户之间免手续费、异地子帐户之间划转通过集团帐户代付免去手续费。免去手续费。P46 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科资金结算的流程万科资金结算的流程P47 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科财务管理信息的集成管理万科财务管理信息的集成管理注：注：协同平台协同平台会根据系统事先会根据系统事先预设的审批流程预设的审批流程进行行政级别或进行行政级别或不同金额的支付不同金额的支付的进行审批的进行审批P48 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司万科资金管理应用价值万科资金管理应用价值万科资金结算部应用资金管理系
33、统，下属十八家子公司应用网上结算系统，处理收付款业务、内部结算业务、资金集中监控与管理。业务量虽然增加了78数倍，但资金管理中心始终保持了最初的6名员工。万科将北京、上海、成都等全国十八家分公司的账户进行了集中管理，并且由集团资金管理中心通过银企互联，在深圳总部进行付款处理，达到了账号集中，收付款集中。建立了子公司、集团、银行业务系统化、连贯性处理，达到了集团统一监管、集团总体掌控资金流量、流向、余额，掌控未来资金需求量，加速资金周转、提高了集团资金使用效率，解决了集团跨地域的资金管理。P49 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司结束语结束语访问方式访问方式呼叫中心呼叫中心互
34、联网互联网移动设备移动设备战略管理战略管理组织规划组织规划管控模式管控模式协协同同管管理理个人工作台个人工作台消息中心消息中心流程中心流程中心管理驾驶舱管理驾驶舱业务业务协同协同数据数据交换交换知识知识管理管理业务分析业务分析管管理理报报表表合合并并报报表表商商业业分分析析财财务务报报表表经营计划经营计划n 项目预算n 采购预算n 资金预算n 人力预算n 资金管理资金管理n 企业绩效n 员工绩效n 预算调整n 全面预算管理全面预算管理 下达预算目标预算编制预算审批预算的执行与控制预算信息的反馈预算的调整与修正 年度预算考核运营管理运营管理采购管理采购管理库存管理库存管理销售分销销售分销质量管理
35、质量管理生产制造生产制造战略目标战略目标集中财务核算集中财务核算资金的管控资金的管控n 会计政策规范n 会计科目规范n 会计报表规范业务基础平台：业务功能、业务流程、业务对象、组织架构等模型抽象成本核算成本核算n 资金计划n 资金结算n 资金分析人力资源管理人力资源管理基础数据平台系统平台网络结构，安全管理应用服务器J2EE数据库系统操作系统物料信息客户资料供应商资料辅助编码组织科目财务政策ERP管理门户管理门户金蝶金蝶EASEAS不仅仅提供的是资金管理的应用，更重要的是平台！不仅仅提供的是资金管理的应用，更重要的是平台！P50 版权所有 1993-2007 金蝶软件(中国)有限公司业务咨询热线：4008-830-830金蝶网站：
