1、物业公司*项目20*年*月财务分析报告财务管理部20*-*-*2预算执行情况分析01损益表与预算表差异分析02资产状况分析03目录CONTENTS目录CONTENTS问题综述及建议043Part1 预算执行情况分析01 总体预算执行情况02 收入总体分析03 成本费用总体分析4一、预算执行情况分析1、总体预算执行情况u 1-3月总收入分析：收入达成率为76.56%，主要原因为房开空置费。20*年预计为91.14万，按照年度计划72.31%，1-3月应收取房开空置费16.48万，*影响，未与房开收取空置费。u 1-3月总成本分析：成本达成率为79.5%，主要为工程，保安，保洁费用未完成。u 1-
2、3月总利润贡献分析： 收入减少，总利润未完成。单位：万元项目年度预算本月数1-3月年度达成率上年同期增长率预算实际达成率预算实际达成率总收入 36.08 19.91 55.17% 108.18 82.83 76.56%19.13% 44.63 85.58%总成本 34.44 25.38 73.69% 104.46 83.04 79.50%19.48% 67.24 23.50%利润总额 1.64 -5.47 -334.03% 3.72 -0.22 -5.87%-3.33% -22.61 99.03%利润率4.54%-27.49%-605.40%3.44%-0.26%-7.67%-2706.25%
3、-50.66%99.48%52、收入总体分析一、预算执行情况分析1）总体收入情况u 收入预算完成情况分析： 收入达成率为76.56%，主要原因为房开空置费。20*年预计为91.14万，按照年度计划72.31%，1-3月应收取房开空置费16.48万，*影响，未与房开收取空置费。1-3月未收回空置费3.48万。u 收入同比分析： 同比增长将近七分之六 图表 略62）多径收入情况一、预算执行情况分析2、收入总体分析u 收入预算完成情况分析： 因开票金额计入水电创收，所以占比较高，装修服务费和其他收入占比不大u 收入同比分析： 收入累计增长1.12万，主要原因为20*年1-3月水电创收0.27万，20
4、*年1-3月累计水电创收为2.02万。图表 略73）收入占比分析一、预算执行情况分析2、收入总体分析u 收入占比分析： 多径收入占比不到5%，物业费占主要地位u 多种经营增长率=（本月多经总额-上月多经总额)/上月多经总额*100%=（0.42-0.04）/0.04=950%74）收入分析一、预算执行情况分析2、收入总体分析 物业费年应收尽收收缴率分析u 物业费旧欠收缴率=1-3月实收旧欠/（应收旧欠-优惠减免）*100%=13.06%u 物业费本年收缴率=（往年预收本年+本年实收本年）/（本年应收本年-优惠减免）*100%=18.22%u 物业费综合收缴率=（往年预收本年+本年实收本年及旧欠
5、）/（本年应收-优惠减免）*100%=31.37%项目年度应收（100%应收）本年累计旧欠 收缴率本年 收缴率综合 收缴率往年收本年收取旧欠实收本年小计房开 空置费91.14 0.00 业主 /经营户770.12 32.49 53.25 33.07 118.81 13.06%18.22%31.37%公寓0.00 写字楼0.00 0.00 0.00 总计861.27 32.49 53.25 33.07 118.81 8 收费项目欠费情况及分析未回款原因分析：业主对物业工作认识不到位资金短缺导致服务跟不上，也间接影响了业主们对物业了态度前期统计工作不到位一、预算执行情况分析4）收入分析2、收入总体
6、分析下一步措施：及时收缴住宅、商铺水电费、物业费可以考虑定期宣传，也可适当开展活动，促进与业主之间的沟通认真对待业主各项正当需求，不能自行处理的问题及时上报总部或相关部门，并定期追踪反馈收费科目业态欠款周期往期欠款本年欠款小计物业费房开 空置费0.00 91.14 91.14 业主 /经营户354.59 294.23 648.82 公寓0.00 写字楼0.00 0.00 0.00 代收代付水费44.79 44.79 电费39.65 39.65 总计439.03 385.37 824.40 9一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析1）成本费用分析图表 略10一、预算执行情况分析3、成本费用总体
7、分析2）成本费用分析成本对比分析： 工程维护费同比上涨4.25万，主要体现在电梯日常运行及维护费同比增长4.36万，主要原因为20*年1月付2018年三季度电梯维保费5.46万。 保安费用同比上涨0.71万，主要体现在20*年1-3月未产生保安费用。20*.1-2月产生保安物料费用0.71万。 其他成本同比上涨1.76万，主要体现在房开水电成本，20*.1月结转房开20*.7-20*.12月水电成本1.69万。11一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析3）重点费用分析1、本月人力成本达成率为73.26%、累计预算达成率89.9%；2、公司设置6个部门，共52人，其中经理室2人，客服部4人，财
8、务部1人，工程部4人，保安部20人，保洁部21人；3、成本对比分析：社保公积金同比减少2.85万，主要原因为*期间，政府对公司2-3月社保进行减免。图表 略12一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析3）重点费用分析1、本月保安费用达成率为0%、累计预算达成率30.86%；2.保安：项目编制保安人数为20人，实际保安人数为20人，保安编制满岗。3. 对比分析：20*年1-3月未产生保安费用，同比增长率为0；20*年1月付灭火器加粉等费用0.71万图表 略13一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析3）重点费用分析1、本月保洁费用达成率为27.45%、累计预算达成率13.6%；2.保洁：项目编制
9、保洁人数为21人，实际保洁人数为21人，保洁编制满岗。3. 对比分析：3月月度同比增长率为1410%，主要为20*.3月产生垃圾清运费0.8万，20*.3月未产生垃圾清运费图表 略14一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析3）重点费用分析 1.本月工程维护费达成率为54.52%、累计预算达成率54.53%。 2.工程维护费：电梯维保年检7.82万，材料费1.06万 3.电梯日常运行及维保费： 维保费为季度结款，于 1月结算了19年度第三季度维保费54600元。 图表 略15一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析3）重点费用分析 工程维护费-公共能耗分析 03 公共能耗分析： 1.本月累计预
10、付电费5万，累计收到电力局发票8.69万，预付款余额7.79万，单价0.75元/度； 本月累计预付水费7.86万，累计收到自来水公司发票7.86万，预付款余额0万，单价2.16元/吨； 2.住宅没有电量创收，往年商铺水电旧欠没及时收回，加上每月线路损耗，导致水电常年亏损，尤其1-3月*影响，店铺基本没开门，无法收取商铺水电费 3.对比分析： 20*年1-3月收取业主水费12.29万，支付水费24.24万，亏损11.95万。同比20*年1-3月收取业主水费14.09万，支付水费7.86万（不含已产生未支付水费），创收6.23万。20*年1-3月收取业主电费17.49万，支付电费27.95万，亏损
11、10.46万（含未收回电费）。同比20*年1-3月收取业主电费7.4万，支付电费35.1万，亏损27.7万（*影响1-3月电费商户未缴纳）。注：项目目前水电进出账均通过其他应付款科目，故此对比分析只能根据其他应付款科目的水电当月往来得出盈亏。17一、预算执行情况分析3、成本费用总体分析3）重点费用分析1.本月管理费用达成率为47.59%、累计预算达成率51.05%。2、对比分析：管理费用同比增加1.1万，注意原因为年底产生正常的业务招待费，本年报账；办公费的增加主要收*影响，采购大量防御物资。图表 略18Part2 损益表与预算表差异19二、损益表与预算表差异差异分析： 1、 由于涉及到尾数的
12、四舍五入，因此收入和成本均产生尾数差异2、房开往年已付物业空置费，当年已入考核、本年3月账务处理确认收入。项目财务报表预算执行情况差异 收入 主营业务收入 95.15 82.83 14.84 其他业务收入 2.52 合计 97.67 成本 营业成本 61.94 83.04 -0.01 税金及附加 0.26 销售费用 - 管理费用 20.67 财务费用 0.48 资产减值损失营业外收支 -0.32 合计 83.04 贡献利润总额 14.63 -0.22 14.86 20Part3 资产状况分析21三、资产状况分析u1.主要资产集中在其他应收款项u2.内部往来涉及员工社保、内部员工前任胡康经理的个
13、人借支，外部往来涉及水、电费及垃圾清运费等u3.关联方往来涉及主要与总部公司的借款22三、资产状况分析u1.对重点的负债状况进行分析 预收款项：全部为预收的物业管理费及租金。其中代收业主租金10.81万，代收业主物业管理费57.95万，代收城建物业管理费28.44万（未开票） 应付职工薪酬：计提3月工资。 应交税费：1-3月增值税及附加税其他应付款：装修押金23.8万，暖气费1.68万，总部往来113.21万，A区门禁安装维修6.51万，预缴物业费活动4.34万。23Part4 问题综述及建议24四、问题综述及建议01 问题简述 问题：无法与营销部数据同步 分析：房已出售，业主如果不来物业办理
14、手续，我们无法及时跟新到相关数据信息。 建议：希望营销部在定期给到空置数据的同时，可以配合给到相应当期营销数据。25四、问题综述及建议02 问题简述问题：商铺水、电费催缴分析：1、累计旧欠太多（截至20*年3月底，旧欠达27.5万元左右） 2、每月上门催缴后仍因其他问题不缴费的业主不少 3、甚至有些门面换了租户或业主，导致旧欠无法收回建议：定期清理旧欠，核实后进行上门通知或公示催缴仍不缴费的，可采用必要的方式，比如停水、停电，若态度依然强硬， 可考虑报警处理26四、问题综述及建议03 问题简述问题：物业费催缴分析：1、业主对物业工作了解不到位 2、物业将业主提出来的、物业无法自行处理的问题反馈至相关部门后，处理时间过长，导致双方工作衔接可能会不及时 3、物业费收不上来导致工作无法开展，业主觉得物业不作为，行程恶性循环建议：1、可定期开展宣传活动，或者联合业委会一起做业主们的思想工作 2、对积极缴纳物业费的业主，可根据其正当需求考虑，予以适度的回馈 2、进行上门通知或电话催缴仍不缴费的，采取诉讼催缴
