1、社会保障水平理论 面对市场再分配领域失灵的问题，面对市场再分配领域失灵的问题，政府要干预，但，干预程度的深政府要干预，但，干预程度的深浅关系到效率与公平问题，关于浅关系到效率与公平问题，关于干预的干预的“度度”的问题，就是社会的问题，就是社会保障水平高低的问题，也就是本保障水平高低的问题，也就是本章要讨论的问题。章要讨论的问题。第一节 社会保障水平概述 在最在最微观微观的层次上的层次上：社会保障水平是指社会成员享受社会保障经济待遇的高低程度，可以用受益给付与社会工资水平之比来测量。 从政府（中观）的角度看：从政府（中观）的角度看：社会保障水平是社会保障支出占政府财政支出的比重。 在最宏观的层面
2、上在最宏观的层面上：社会保障水平是指社会保障支出总额占国内生产总值(GDP)的比重、它反映的是一国或一个地区社会保障发展的深度 本书是使用宏观层面上的社会保障水平这一概念本书是使用宏观层面上的社会保障水平这一概念社会保障水平的特点 宏观性、整体性指标：反映在国民收入分配宏观性、整体性指标：反映在国民收入分配中社会保障具有的份额和现实的保障水平。中社会保障具有的份额和现实的保障水平。 相对性：社会保障水平是相对于国民经济发相对性：社会保障水平是相对于国民经济发展程度而言的。展程度而言的。 质与量相统一：质与量相统一：从量上讲，社会保障水平有“高”、“低”之分，具体衡量方法是社会保障费用总额占国内
3、生产总值的百分比； 从质上讲，社会保障水平有“适度”、“不适度”之分，具体衡量标淮是社会保障费用支出是否与国家生产力发展水平以及各方面的承受能力相适应(二)社会保障水平的供需制约条件 社会保障水平的确定，离不开现实的国情和社会保障水平的确定，离不开现实的国情和条件、决定社会保障水平的条件：条件、决定社会保障水平的条件：1.社会保障需求条件社会保障需求条件保障规模（退休人数、失业人口数、贫困人口数）保障项目（社会保险、社会救济、社会福利）给付水平（贫困线标准，养老金替代率）给付条件（退休年龄、缴费年限）2.社会保障供给条件社会保障供给条件取决于国民经济发展水平 社会保障水平的社会保障水平的“适度
4、适度”就是保持社会保就是保持社会保障的障的“需求需求”和和“供给供给”在适度水平上的平在适度水平上的平衡发展衡发展第二节 社会保障水平的测定模型 一、社会保障水平一、社会保障水平“度度”的数理模的数理模型型社会保障体系从表面看只是对社会弱社会保障体系从表面看只是对社会弱者和失去劳动能力者的照顾，但从更者和失去劳动能力者的照顾，但从更深层次上看，它直接进人国民经济运深层次上看，它直接进人国民经济运行体系，具体讲直接进入国民收人再行体系，具体讲直接进入国民收人再分配体系和劳动力供需体系分配体系和劳动力供需体系(一)社会保障水平数理模型的假设条件条件条件1：以国内生产总值作为总基数，社会保障总水平是
5、指社会保障支出占国内生产总值的比重。条件条件2：从社会保障资金供给角度分析社会保障水平，主要说明社会保障支出水平在怎样一个度内才能适应国民经济供给能力条件条件3：依据柯布依据柯布-道格拉斯道格拉斯“总量生产函数总量生产函数”原理，把原理，把GDP分为两块：分为两块：1、劳动生产要素投入而产生的总量；2、由资本投入而产生的总产量。 条件条件4：依据社会保障水平要达到“保护与激励相统一”和“与国家生产力水平相适应”的目的，设定社会保障水平是否适度的判定标准。(二)社会保障水平数理模型的逻辑起点和内在逻辑关系 把“社会保障支出总额”、“工资收入总额”和“国内生产总值”三项要素按其内在逻辑关系组合在一
6、起，依次看其前者占后者的比重如何，怎样的比重才算合理，才能保证国民经济的健康发展。 最后，把两个合理的比重系数相乘，即合理的“社会保障支出总额”占“工资收入总额”的比重系数与合理的“工资收入总额”占“国内生产总值”的比重系数相乘。就得出适度社会保障水平的比重系数。(三)社会保障适度水平数理模型 宏观意义上社会保障水平的测定指标和公式：社会保障支出占国内生产总值的比重 公式中，S代表社会保障水平；Sa代表社会保障支出总额；G代表国内生产总值GDP公式的分解 （1）“社会保障支出”占“职工工资和农民收入总额”(称工资收入总额)的比重 公式中，Q代表社会保障支出总额占工资收入总额的比重系数，又称社会
7、保障负担比重系数；W代表工资收入总额。 “社会保障支出社会保障支出”占占“称工资收入总额称工资收入总额” 的比重作为一个指标用以测定社会保的比重作为一个指标用以测定社会保障支出份额能否既保证公民的基本生障支出份额能否既保证公民的基本生活又激励劳动者积极去劳动。活又激励劳动者积极去劳动。比重过低，不能保障老年人等的基本生活比重过高、不利于激励劳动者的积极性，容易造成养懒人 （2）测定国民经济的生产和扩大再生产能否正常进行：“工资收入总额”占“国内生产总值”的比重。 公式中，H代表工资收入总额占国内生产总值的比重系数，又称劳动生产要素分配比例系数。 经过推导与组合，我们就得出社会保障水平“度”的测
8、定或数理分析模型即公式： 在“社会保障支出总额”和“国内生产总值”两个变量之间引入中间变量“工资收入总额”， 进而推导出负担比重系数负担比重系数公式和劳动生产要素分劳动生产要素分配比重系数配比重系数模型公式，这样逐渐把社会保障水平研究引向微观和深入。二、社会保障负担系数的数理分析 社会保障水平的综合模型公式由负担系数模型公式和劳动生产要素分配系数模型公式的乘积组成。 只要分别找出负担系数和劳动生产要素分配系数计算的理论依据和实际数据，并分别求出这两个系数的合理数值即适度值，二者的乘积就是社会保障水平“度”的具体数量界限和范围。()社会保障负担系数的假设条件和数理分折 社会保障负坦系数分析的主要
9、理论依社会保障负坦系数分析的主要理论依据之一是人口结构理论。据之一是人口结构理论。社会保障负担系数主要是计算劳动力人数在总人口中的比重及其创造的总产值所能供养和资助的抚养人口比重数，其主要理论依据是抚养比抚养比，其中包括少儿抚养比和老年抚养比 抚养比是指人口中非劳动年龄人数与劳动年龄人数之比。它表明，从整个社会来看，每100名劳动人口负担多少非劳动人口 依据人口零条件下的人口金字塔，设定人口平均寿命最高达85岁，这样我们把人门总量按5年一组分为17段，共85等份，内含三个人口层次即少儿段、劳动力年龄段和老年段。依据公式求得老年人口占总人口的比重为30.5、少儿人口比重为16.5，劳动力人口比重
10、为52.9。 人口零条件：指人口出生数和死亡数相等，人口的年自然增长率为零，从而人口规模维持在一个固定的水平。 条件条件1：社会保障支出由社会保险、社会救济、社会福利、社会优抚支出组成、社会保险包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤生育保险。 条件条件2：养老保险支出占工资收人总额的比重，由老年人口在总人口中的比重决定 我们把“工资收人总额”限定为在国内生产总值中由劳动生产要素投入所创造并应通过分配形式获得的总产值部分，它是在第一级分配层次上用于劳动人口和抚养人口的工资收人总额部分。 把劳动人口，抚养人口作为一个总体，从公平原则上分析，可以根据各自的比分配工资收入总额，老年人口占总人口的比重为
11、30.5，他们可最多获得工资收入总额的30.5 鉴于“激励与保护相统一”的原则，老年人所获得的养老金不应与在职劳动的工资收入相等，一般应占他们最多获得的工资收入总额的60 养老保险支出占工资收人总额的比重，由老年人口在总人口中的比重决定 老年保险支出占工资收入总额的比重系数确定为老年人口比重与养老金替代率(60)的乘积 公式中，O代表养老金支出占工资收人总额的比重；Oa代表老年人口占总人口的比重，C代表养老金的替代率。 条件3：失业保险依据“自然失业率”计算。 自然失业率是维持通货膨胀率不变的最低失业率，是劳动力和产品市场都平衡时的失业率 美国经济学家罗伯特J戈登经过大量实证研究认定，自然失业
12、率为常数，6左右 以体现公平与效率的统一，国际惯例是只发给失业者半年的工资。 计算失业金占工资收入总额的适度比重系数的公式为自然失业率（6%）乘以劳动力比重再乘以半年工资所得(50) 公式中，Z代表失业金支出占工资收入总额的比重；D代表自然失业率或现实失业率；0.5为失业年金获得系数（国际惯例：只发失业者半年的工资）；F为劳动力人口占总人口的比重(上限为52.9)。条件条件4：根据国内外经验和保障法规，医疗保险费用支出占工资收入总额的1012，工伤、生育保险支出占工资收入总额的0.16%1.5，社会福利和优抚支出占工资收入总额的1%1.5，为适度保障水平的限度。 条件条件5：我们设定社会保障支
13、出总额占工资收人总额的比重以不超过老年人口占总人口的比重为限度。 国内生产总值由劳动生产要素投入创造的总产值和资本要素投入创造的总产值组成 “工资收入总额”代表劳动生产要素投入创造的总产值应该分配给劳动力人口和抚养人口的原理和条件 公式中，Q为社会保障支出占工资收入总额的比重；O代表养老金支出占工资收人总额的比重；Z代表失业金支出占工资收入总额的比重；E为医疗保险支比占工资收人总额的比重；J为工伤、生育保险支出占工资收人总额的比重；M为社会福利、社会优抚支山占工资收入总额的比重。 我们先用这此公式测定社会保障支出占工资收入总额比重的最大限度、依据设定的条件，把有关数据代人公式，求得： 计算结果
14、表明，在人口零增长条件下，依据人们抚养比的最高限度数量和有关社会保障支出占工资收入总额的最大合理性限度， 社会保障总支出占“工资收入总额”的比重系数的“度”的上限为34.88，即在“工资收入总额”里，社会保障支出占13强。三、劳动生产要素分配系数的数理分析 （一）劳动生产要素分配系数的理论依据（一）劳动生产要素分配系数的理论依据劳动生产生素分配系数比重系数过低，劳动者及被抚养人口的生活未能随着国民生产总值的增长而提高，影响劳动力人口的投入和生产积极性；它的比重系数过高，挤占了资本生产要素投入所应得到的利润分配，影响生产和扩大再生产； 计算公式是：柯布-道格拉斯总量生产函数 总量生产函数是一种描
15、述社会生产中投入产出物质技术关系的理论工具，它最先由美国经济和统计学家柯布、道格拉斯根据20世纪以来美国经济的历史统计资料提出来的，具体公式为： 公式中，Y代表总产量；L代表劳动投入量；K代表资本投入量；A代表技术水平。 和（1-）分别代表产出相对于劳动投入和资本投入的弹性 由历史统计资料推算出： 这个数值意味着，增加一单位劳动投入量对增加总产值的作用将等于增加一单位资本投入量作用的3倍。简单地说，劳动投入量和资本投入量都为一个单位，在总产出量中，劳动投人量的增加值为3/4，资本投入量的增加值为1/4。前者是后者的3倍， 换算成百分数，并反过来说就是在一个特定的总产出量中，劳动生产要素投入量的
16、增加值占75，资本生产要素投入量的增加值占25。（二）劳动生产要素分配系数分析 依据柯布-道格拉斯总量生产函数原理和实际研究结果，把劳动生产要素分配比重系数的“度”界定为75，用公式表述就是： 我们所研究的社会保障支出及其水平，是在全社会支出总值意义上使用的，这里的所得分配，是在一级分配形式上，即仅在劳动要素和资本要素两大要素所得分配形式使用的，暂时抛开二级分配和政府转移支付等。 工资等收入总额占国内生产总值的75，这是被经济学家证明的劳动生产要素分配系数的界限四、社会保障水平上限值与下限值综合分析 （一）社会保障水平上限值分析 已知在人口实现零增长，平均寿命达85岁左右时，社会保障负担系数：
17、 柯布-道格拉斯总量生产函数推导出的劳动生产要素分配系数 把Q值和H值代入社会保障水平“度”的测定总公式得： 数量分析结果可知，社会保障水平“度”的上限值约为26.16。其条件是老年人口比重为30.5。西方工业化国家社会保障水平西方工业化国家社会保障水平的经验实证分析表明：社会保的经验实证分析表明：社会保障水平超过障水平超过26左右就等于越左右就等于越过了警戒线，难进难退。过了警戒线，难进难退。这一历史教训和理论总结，对这一历史教训和理论总结，对于中国目前新的社会保障体系于中国目前新的社会保障体系的策划和实施具有很大的意义。的策划和实施具有很大的意义。二、社会保障水平“度”的下限条件 社会保障
18、水平的“度”是一个区间概念，它既有度的上限，也有度的下限。我们简单地分析一下社会保障水平“度”的下限。 1.从定性分析的基本原理上说，是受保障人的生活应达到与其相对的阶层的平均水平以下和贫困线以上。受保障人口的保障水平应低于相对应阶层的平均收人水平以下，是为了避免养懒人或者影响在职者的积极性同时，在正常的年代、受保障人口的保障水平应该超过或达到生活贫困线的收人标准。贫困线标准要根据不同国家和地区的具体人均收人水平而定。 2.从定量分析上看，确定社会保障水平“度”的下限范围，其基本模型仍是公式：所不同的是，在国内生产总值“G”和工资收人总额“W”既定的前提下，社会保障水平“度”的下限主要由社会保
19、障负担系数“Q决定 劳动生产要素分配系数“H”的合理的界限已出经济学家所验证，是确定的，基本在75左右。 在社会保障负担系数“Q”中，工资收入总额和劳动生产要素分配系数中的“W”是一致的因此也是既定的。 社会保障负担系数的大小就主要由社会保障支出总额“Sa”决定 具体的讲就是由各分项社会保障支出占工资收入总额的比重系数所决定。 社会保障水平“度”的下限数值的设定以当时的人口和经济情况为条件而计算。 社会保障水平“度”的上限数值设定以未来老龄化高峰期为条件而计算。 用公式计算社会保障水平下限值时，首先要考虑老年社会保障负担系数“O。” 老年人口的生活和医疗是必须首先保障的。 其他变量失业保障支出
20、比重系数“Z”，工伤、生育保障支出比重系数“J”和社会福利、社会优抚支出系数“M”可以根据经济状况适当确定。 见书96页 Qamin和Fmin为各国的实际值第三节 社会保障水平适度理论 一、社会保障水平的“度” 任何具体事物都同时具有质的方面和量的方面，都是质和量的统一体，体现事物质和量对立统一的是“度”。 所谓度，就是一定事物保持自已质和量的限度、幅度、范围，是和事物的质相统一的限量。 社会保障水平的量是指社会保障费用支出占国内生产总值（或国民生产总值）的比重。 社会保障水平的质是指它要与国民经济发展相适应，既要保障公民的基本生活又要激励公民去积极劳动、推动经济社会健康、持续发展 社会保障水
21、平的“度”是指社会保障支出水平在多大限度内既能保障公民的基本生活又能激励公民去积极劳动，推动经济社会健康、持续发展，超过了这个限度就会对公民的劳动积极性和经济社会健康发展产生不利影响。(二)社会保障水平适度的标准和基本立意 1.适度社会保障水平的测定标准 第一，既保证社会稳定，又促进经济发展 第二，既有利于社会公平，又有利于提高 效率。 第三，既保证公民基本生活，又激励公民积极劳动。 第四，提高公民素质，促进社会进步。 2适度社会保障水平的基本立意 第一，“保护与激励统一”低起点、高效率社会保障的性质是“保护”与“激励”的统一 第二，“渐进与切线式发展”。与生产力水平和各方面的承受能力相适应的
22、渐进与切线式发展，是根据社会保障水平应适合本国国情和适应社会保障水平具有易升不易降的刚性特点而提出的基本立意。 所谓渐进与切线式发展，就是随着生产力水平的日益提高，选择合适的时机和切点，渐进地提高社会保障水平。二、社会保障水平适度与超度的功能分析 （一）社会保障水平适度的功能分析 第一，它保障了大多数人的最低经济要求和社会需求，使社会保持相对稳定，为国民经济发展创造了有利环境。 第二，它可以适当调节社会需求，推迟或抑制消费，避免高经济增长与高通贷膨胀并存，推动经济发展。 第三，它可以提高人的生活质量，提高人的素质，促进社会文明发展。 第四，适度保障水平的实施，可以促进第三产业的发展。 Eg：为
23、社会福利事业服务的医疗、职业培训、老年保健等三、社会保障水平供求平衡发展模型与途径 （一）总平衡分析式 社会保障水平“度”的研究确定 已知在社会保障水平的总测度模型公式中，在GDP既定的条件下、社会保障支出总额“Sa”是制约社会保障水平的关键因素 它的总额数值大，社会保障支出水平就高，它的总额数值小，社会保障支出水平就低 社会保障水平的供求平衡，在GDP既定的条件下，关键制约因素也是社会保障支出总额“Sa”。 从供求平衡的角度分析。 公式中，S代表社会保障总水平；Sd代表社会保障需求水平：Sb代表社会保障供给水平；Sad代表社会保障资金需求总额；Sab代表社会保障资金供给总额；G代表国内生产总
24、值GDP。 适度社会保障水平的供求平衡就是以“适度下限s适度上限”为条件，社会保障需求水平和社会保障供给水平都与适度社会保障总水平“s”相平衡。 同时，由于适度社会保障水平确立的立足点是要与“社会生产力发展水平以及各方向的承受能力相适应”。所以，适度社会保障水平的本质是社会保障实有的供给水平。即：社会保障实有的供给水平是个外生变量。 因此，适度社会保障水平的供求平衡，也就是社会保障需求水平要与社会保障供给水平相协调、相适应，不能越过实有供给能力。第四节 社会保障水平的曲线发展理论 一，社会保障水平发展的倒U型曲线假说 (一)曲线发展假说及其条件 国外社会保障水平发展状况表明，从社会保障制度建立
25、至今，社会保障水平即社会保障支出占国内生产总值的比重一直呈线性上升趋势，社会保障水平达到一定的限度后就会稳定发展，甚至到一定时期还会逐渐下降。 假设1：社会保障水平有个“度”的界限。 假设2：社会保障水平的发展轨迹不是无限的直线上升，而是一个适度性发展的倒U型曲线 假设依据的条件： 社会保障的主要目的是保证贫困者(如失业者、伤残者等)和老年人的基本生活水平。因此，社会保障水平的高低及其发展轨迹主要取决于国内老年人口比重和贫闲者比重等因素的变化。 条件1：西方发达国家的事实证明，随着工业化和现代化的发展，社会阶层的发展是中产阶层逐渐扩大，贫富阶层逐渐缩小，即两头小中间大，（橄榄球型，中国现在的阶
26、层分布形状?） 条件2：老年人口比重增长有一定限度。 依据人口发展规律，老年人口比重增长有一定限度，以保证老年人口与劳动力人口之间的平衡，否则人类将无法保证自身的再生产，据预测，老年人门比重的限度为不超过总人口的I/3，即33左右。 条件3：不同的社会保障模式比较分析证明，逐渐加大个人对社会保障的资金投入，强化个人保障意识，这是世界社会保障发展的趋势。（社保资金归根结底来源于哪儿？） 国内外的事实以及保障与激励统一的原则都已证明、加大个人对社会保障资金的投入，强化个人保障意识，这无论对社会保障体系本身的发展还是对宏观国民经济运行，都有其合理性。 条件4：人均国内生产总值有了很大提高 从理论上推
27、论，人均国内生产总值越来越高、中产阶层越来越大，收入也越来越多，贫困阶层（绝对贫困）越来越少，所以国家承担社会保障的功能越来越弱、社会保障支出水平的发展轨迹也就不再是条直线，而可能是一条曲线。 （二）曲线发展的“三阶段”（时期）（二）社会保障水平曲线发展实证分析 实证分析表明，社会保障水平上升最快时期是在人均GDP为400010000美元阶段； 人均GDP超过10000美元以后社会保障水平放慢增长速度即进人倒u型曲线第一个弯曲点； 人均GDP超过20000美元后，社会保障水平在波动中开始回落(以北欧为例)。三、社会保障水平曲线发展结论 老年人口比重、贫困人口比重、国家经济实力等要素是研究社会保障水平发展趋势的主要参数。 综合这些参数，可以得知社会保障水平发展轨迹呈现为一个倒u型曲线，即先是上升较快，达到一定高度或称之为超过适度水平上限时，开始放慢增长速度，持续一段时间后，将会逐渐回落并接近其适度水平
