1、保险职能与作用保险职能与作用 南京财经大学金融学院严玉奇 翟敏保险职能与保险公司职能保险职能与保险公司职能l保险自身的特殊性决定的职能是保险的职能，保险自身的特殊性决定的职能是保险的职能，包括分散风险和经济补偿包括分散风险和经济补偿l保险公司利用所掌握的保险机制所具有的职能保险公司利用所掌握的保险机制所具有的职能是保险公司的职能，如投资、积累资金、防灾是保险公司的职能，如投资、积累资金、防灾防损等防损等l两者混淆将不利于保险事业的发展两者混淆将不利于保险事业的发展保险职能保险职能 l以收取保险费的方法来分摊灾害事故损失，以以收取保险费的方法来分摊灾害事故损失，以实现经济补偿。实现经济补偿。l两
2、辆自行车的总价值两辆自行车的总价值=500元元l预计的损失总额预计的损失总额=50元元l每每100元车价分摊的损失元车价分摊的损失=（50/500）*100=10元元l每人分摊的损失每人分摊的损失=50/2=25元元公平保费公平保费2 2每间房损失每间房损失500 500 元元/间间风险事故风险事故火灾火灾1000 1000 间房子间房子每间每间 5 5 万元万元 1 1、万元、万元 风险单位可以是风险单位可以是 2 2、间、间公平保费公平保费1 1每万元损失每万元损失100 100 元元/万元万元 风险总量：风险总量：5000 万万/年年 设每年风险事故发生概率为设每年风险事故发生概率为 1
3、%风险损失总量：风险损失总量：50 万万/年年 保险保险保险职能保险职能l1、分摊损失分摊损失或分散风险：基于个体损失和事或分散风险：基于个体损失和事故发生的偶然性与总体损失和事故发生的必然故发生的偶然性与总体损失和事故发生的必然性，被保险人宁愿选择小额的确定性保险费来性，被保险人宁愿选择小额的确定性保险费来换取大额的不确定性损失的补偿。换取大额的不确定性损失的补偿。l2、经济补偿经济补偿：对财产和财产责任事故，保险：对财产和财产责任事故，保险具有在风险事故带来损失后，及时补偿风险损具有在风险事故带来损失后，及时补偿风险损失的作用，并通过资金的聚集来保证补偿。失的作用，并通过资金的聚集来保证补
4、偿。l这两项职能无论是在资本主义还是在社会主义这两项职能无论是在资本主义还是在社会主义社会都存在。社会都存在。保险本质保险本质l保险本质属性保险本质属性一种社会经济补偿制度一种社会经济补偿制度l保险目的保险目的应付自然灾害等风险事故带来的应付自然灾害等风险事故带来的经济损失对生产、生活等活动的不利影响经济损失对生产、生活等活动的不利影响l达到保险目的的手段达到保险目的的手段建立经济合同或经济建立经济合同或经济制度，组织风险准备金，按商业化原则经营，制度，组织风险准备金，按商业化原则经营，以不断提高保险的经济偿付能力。以不断提高保险的经济偿付能力。l保险职能保险职能分散风险（分担损失）、经济补分
5、散风险（分担损失）、经济补偿偿费率的构成费率的构成许谨良（保险学，许谨良（保险学，2000）l费率构成要素费率构成要素l预计的损失赔付预计的损失赔付l经营管理费用经营管理费用l未预料的损失准备金未预料的损失准备金l投资收益投资收益费率的构成费率的构成亚当亚当斯密斯密 l1776年的年的国富论国富论：保险费必须足以补偿：保险费必须足以补偿通常的损失、支付管理费，并提供一份同额资通常的损失、支付管理费，并提供一份同额资本在任何通常的贸易中所获得的相等利润。本在任何通常的贸易中所获得的相等利润。l保险费保险费l预计的损失赔付预计的损失赔付l经营管理费用经营管理费用l风险费（利润）风险费（利润）费率的
6、构成费率的构成亚当亚当斯密斯密l这种结构划分有助于区别研究企业保险和家庭这种结构划分有助于区别研究企业保险和家庭保险：保险：l在家庭保险中，管理费比例较高，由于保险金在家庭保险中，管理费比例较高，由于保险金额不大，利润相对较小，一般忽略不计。额不大，利润相对较小，一般忽略不计。l在企业保险额度较大的合同中，不可假定利润在企业保险额度较大的合同中，不可假定利润较小，但预期是损失赔付可能比例较小。较小，但预期是损失赔付可能比例较小。费率的构成费率的构成亚当亚当斯密斯密l这种结构划分也反映了一种劳动分工：这种结构划分也反映了一种劳动分工：l计算预计的损失赔付主要是一个统计问题，传计算预计的损失赔付主
7、要是一个统计问题，传统上由保险精算师来处理。统上由保险精算师来处理。l经营管理费用的计算是成本核算问题，一般由经营管理费用的计算是成本核算问题，一般由财务经理处理。财务经理处理。l风险费（利润）则由市场上的供给和需求来决风险费（利润）则由市场上的供给和需求来决定，运用经济分析计算。定，运用经济分析计算。费率理论发展费率理论发展亚当亚当斯密斯密l200多年前亚当多年前亚当斯密已洞察了保险的本质，提出了保斯密已洞察了保险的本质，提出了保险费的基本构成，并认为保险的作用是险费的基本构成，并认为保险的作用是“保险交易给保险交易给每个人财产极大的安全。通过将能使个人陷入灭顶之每个人财产极大的安全。通过将
8、能使个人陷入灭顶之灾的损失分散到大量的投保人中，保险容易依靠整个灾的损失分散到大量的投保人中，保险容易依靠整个社会减轻损失。然而，为了给予这种安全，保险人必社会减轻损失。然而，为了给予这种安全，保险人必须拥有很雄厚的资本。须拥有很雄厚的资本。”（国富论国富论，第五卷，第，第五卷，第一章）。斯密在此并未讨论保险人应拥有多少资本，一章）。斯密在此并未讨论保险人应拥有多少资本，也没有讨论一个厂商为了转移其风险需向保险公司交也没有讨论一个厂商为了转移其风险需向保险公司交多少钱。但他发现多少钱。但他发现“与保险人并不丰厚的利润比起来，与保险人并不丰厚的利润比起来，彩票普遍能挣大钱。彩票普遍能挣大钱。”（
9、国富论国富论，第一卷，第十，第一卷，第十章），用现代术语说就是人们更愿赌一把，更愿为摆章），用现代术语说就是人们更愿赌一把，更愿为摆脱风险而付费，而不是单纯躲避风险。脱风险而付费，而不是单纯躲避风险。新古典学派新古典学派l此后的此后的100年，经济理论得到长足发展，但对年，经济理论得到长足发展，但对保险的研究并未深入，略有研究是三大经济理保险的研究并未深入，略有研究是三大经济理论中心剑桥、洛桑、维也纳，被统称为新古典论中心剑桥、洛桑、维也纳，被统称为新古典学派。学派。奥地利学派奥地利学派l在维也纳，奥地利学派的奠基人卡尔在维也纳，奥地利学派的奠基人卡尔门格尔门格尔的最有才华的弟子欧根的最有才华
10、的弟子欧根庞巴维克在其庞巴维克在其1881年年的博士论文中论述了意外损失补偿的代价问题，的博士论文中论述了意外损失补偿的代价问题，说明了意外损失的补偿价值或对价是可以计算说明了意外损失的补偿价值或对价是可以计算的，可以将不确定的风险计算建立在确定风险的，可以将不确定的风险计算建立在确定风险损失计算基础上，但他并未将此用于保险费的损失计算基础上，但他并未将此用于保险费的计算。计算。19世纪奥地利和法国的精算师们创立世纪奥地利和法国的精算师们创立了了“风险理论风险理论”，研究为给保险合同购买者充，研究为给保险合同购买者充分的安全保障应拥有多少资本。分的安全保障应拥有多少资本。洛桑学派洛桑学派l在洛
11、桑学派，利昂在洛桑学派，利昂瓦尔拉斯在瓦尔拉斯在1874年提出将年提出将保险作为消除所有其他经济活动中固有的不确保险作为消除所有其他经济活动中固有的不确定性的一种手段，并在完全确定的条件下发展定性的一种手段，并在完全确定的条件下发展了一般均衡理论，而将保险作为特殊问题单独了一般均衡理论，而将保险作为特殊问题单独研究。这里他与欧根研究。这里他与欧根庞巴维克的结论基本一庞巴维克的结论基本一致，在他看来，基本保险是处于不同风险等级致，在他看来，基本保险是处于不同风险等级的企业所支付的的企业所支付的“资本的成本资本的成本”。剑桥学派剑桥学派l剑桥学派，艾尔弗雷德剑桥学派，艾尔弗雷德马歇尔在其马歇尔在其
12、经济学经济学原理原理（1890年）中讨论了保险费问题，认年）中讨论了保险费问题，认为这是厂商为摆脱为这是厂商为摆脱“灾害的不确定性灾害的不确定性”所支付所支付的价格，注意到了伯努利原理，论述了的价格，注意到了伯努利原理，论述了“风险风险损失损失”，并相信人们会为了摆脱这种损失而付，并相信人们会为了摆脱这种损失而付费，即认为重要经济决策的决策者总是费，即认为重要经济决策的决策者总是“厌恶厌恶风险风险”的。突破来自阿罗（的。突破来自阿罗（1953），他指出，），他指出，取得意外损失补偿的价值由市场决定。取得意外损失补偿的价值由市场决定。保险公司职能保险公司职能 投资投资l投资是保险经营的主要业务：
13、由于积聚了大量资金，投资是保险经营的主要业务：由于积聚了大量资金，其中相当一部分在一段时间内不需赔付，会沉淀下来其中相当一部分在一段时间内不需赔付，会沉淀下来l投资是保险公司收益的重要来源。投资是保险公司收益的重要来源。l保险公司收益：死差（预计风险损失大于实际风险损保险公司收益：死差（预计风险损失大于实际风险损失）、利差（保单给付利率低于银行利率）、费差失）、利差（保单给付利率低于银行利率）、费差（实际费用与预计费用的差异）、投资收益（债券、（实际费用与预计费用的差异）、投资收益（债券、股市、房地产、实业等）股市、房地产、实业等）l投资收益是保险公司降低保险费率、吸引更多风险单投资收益是保险
14、公司降低保险费率、吸引更多风险单位、进一步降低保险费率的经济基础位、进一步降低保险费率的经济基础l投资的扩大保险社会影响的重要手段投资的扩大保险社会影响的重要手段保险公司职能保险公司职能 防灾防损防灾防损 l保险公司承担相应风险，有动力要求投保人积保险公司承担相应风险，有动力要求投保人积极防灾防损极防灾防损l保险公司往往在合同中约定免赔条款，促使投保险公司往往在合同中约定免赔条款，促使投保人防灾防损保人防灾防损l保险公司在费率上鼓励未出现损失或事故发生保险公司在费率上鼓励未出现损失或事故发生后积极防灾防损减少损失的投保人后积极防灾防损减少损失的投保人l保险公司向社会提供相关损失管理服务，提高保
15、险公司向社会提供相关损失管理服务，提高社会总体防灾防损水平社会总体防灾防损水平保险的作用保险的作用 l使灾害事故损失能及时得到补偿，保证社会使灾害事故损失能及时得到补偿，保证社会市场和经营迅速恢复市场和经营迅速恢复l促进经济体制改革顺利进行，完善经济核算促进经济体制改革顺利进行，完善经济核算制制l安定生活，增进社会福利安定生活，增进社会福利l促进防灾防损，减少灾害事故损失促进防灾防损，减少灾害事故损失l组织社会闲散资金，开辟储源，保险资金构组织社会闲散资金，开辟储源，保险资金构成银行信贷资金和财政资金的重要来源之一成银行信贷资金和财政资金的重要来源之一l适应对外开放需要，促进对外贸易和经济合适
16、应对外开放需要，促进对外贸易和经济合作，增加外汇收入作，增加外汇收入问题问题l保险是什么保险是什么l保险是如何运作的保险是如何运作的l何种类型的潜在损失是可保的，为什么？何种类型的潜在损失是可保的，为什么？l保险的本质与职能、保险公司的职能保险的本质与职能、保险公司的职能l保险的作用保险的作用l保险基金的类型及其特点保险基金的类型及其特点l自保是什么，在何时它是一个合适的风险管理自保是什么，在何时它是一个合适的风险管理工具工具保险学l保险学保险学是金融本科专业的必修专业基础课程是金融本科专业的必修专业基础课程l通过教学，使我们掌握保险学基础知识，懂得风通过教学，使我们掌握保险学基础知识，懂得风
17、险与保险、社会经济与保险、保险市场、保险原险与保险、社会经济与保险、保险市场、保险原则、保险合同、保险经营、保险投资、保险监管、则、保险合同、保险经营、保险投资、保险监管、再保险等知识，为我们学习其他保险知识奠定坚再保险等知识，为我们学习其他保险知识奠定坚实的基础实的基础l保险学（保险学（Insurance）是一门研究保险及保险）是一门研究保险及保险相关事物运动规律的经济学科。相关事物运动规律的经济学科。l保险是一门建立在经济学、心理学、计算机知保险是一门建立在经济学、心理学、计算机知识、法律常识、金融学等基础之上的独立的应识、法律常识、金融学等基础之上的独立的应用科学用科学l涉及的领域是多元
18、化的，包括金融学、法学、涉及的领域是多元化的，包括金融学、法学、医学、数学、经济学以及自然科学等内容。医学、数学、经济学以及自然科学等内容。保险，是以其各种形式保险，是以其各种形式稀释不确定性有害影响的最卓越的机制的最卓越的机制新帕尔格雷夫货币金融大辞典新帕尔格雷夫货币金融大辞典l一、保险学的创立与发展一、保险学的创立与发展l二、保险学的研究对象二、保险学的研究对象l三、保险学的内容三、保险学的内容一、保险学的创立与发展l“保险法学”(Insurance Law)为海上保险而诞生（16世纪初）l“保险精算学”(Actuary)开创了人寿保险发展的新纪元（17世纪后半叶）l保险数学（统计学、概率
19、论、大数法则）为保险建立了精确的数理基础l综合保险学的出现将保险纳入了社会经济政策(Social Policy)范畴（1880年德国实施劳动保险）l微观保险学的创立促进了保险公司的经营管理实践 l总体保险学，20世纪后半期二、保险学的研究对象二、保险学的研究对象l保险当事人之间的关系，包括保险人、投保人、被保包括保险人、投保人、被保险人、保险受益人之间的相互关系。险人、保险受益人之间的相互关系。l保险当事人与保险中介机构之间的关系：保险人、被：保险人、被保险人各自与保险代理人、保险经纪人、保险公估人保险人各自与保险代理人、保险经纪人、保险公估人等之间的关系。等之间的关系。l保险企业之间的竞争关
20、系：指保险公司之间、原保险：指保险公司之间、原保险公司与再保险公司之间以及再保险公司之间因的关系。公司与再保险公司之间以及再保险公司之间因的关系。l政府对保险业的监管而形成的管理与被管理的关系三、保险学的内容l各种各种商业保险商业保险：如海上保险、火灾保险、人寿：如海上保险、火灾保险、人寿保险、责任保险、财产保险等。保险、责任保险、财产保险等。l各种各种社会保险社会保险：如养老保险、医疗保险、失：如养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险等业保险、生育保险、工伤保险等。l保险法律保险法律l保险数学保险数学 课堂内容与计划课堂内容与计划l本课程以英文原版教材为基本框架，并与相关中本课程以
21、英文原版教材为基本框架，并与相关中文教材进行对比归类，将授课内容分为文教材进行对比归类，将授课内容分为保险基础理论（保险的本质、职能及其分类、保险原则、合同保险的本质、职能及其分类、保险原则、合同）、）、保险实务（财产保险、责任保险、信用保险、人身保险、再保险财产保险、责任保险、信用保险、人身保险、再保险）、）、保险经营（险种开发、保险投资等险种开发、保险投资等）、）、保险市场四大部四大部分分l8个个TOPIC，2次专题次专题l讨论热点问题讨论热点问题l周学时周学时3教学方法教学方法l采取课堂讲授、讨论、辩论等多样化的教学方采取课堂讲授、讨论、辩论等多样化的教学方式式l注重信息交流，每次课前注重信息交流，每次课前10分钟为分钟为“信息交信息交流（流（Whats New Today？）？）”，报道交流近报道交流近期国内外保险消息期国内外保险消息l注重案例讨论，通过案例分析、小组辩论等方注重案例讨论，通过案例分析、小组辩论等方式，提高对相关理论与实践理解式，提高对相关理论与实践理解课后作业课后作业l提前预习有关提前预习有关“风险风险”的知识的知识l风险的特征风险的特征l纯粹风险与投机风险？纯粹风险与投机风险？
