财务部岗位职责范本（甄选20篇）.docx

1、财务部岗位职责范本（甄选20篇）财务部岗位职责范本（1） 财务总监岗位职责： 根据公司中长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准; 建立、健全财务管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制; 主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析; 对公司税收进行整理筹划与管理; 比较精确的监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构; 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制; 与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系。 财务部岗位职责范本（2）

2、 学校财务职责主要有以下几点： 1、 贯彻执行党和国家的财政方针、政策和各项财务规章制度。 2、 负责制定学校财务规章制度并组织实施。 3、 负责编制财务年度预算与决算，并负责向学校教职工代表大会报告。 4、 负责学校会计核算和财务日常收支业务，为校领导和上级主管部门提供高质量的会计信息。 5、 负责学校筹融资和资金调度工作。 6、 负责各类专项资金的管理。 7、 负责管理学校各项收费工作，制定收费管理规定，办理收费项目审批办证手续，监督收费执行情况。 8、 负责全校收费票据购置、收发、使用、核销和管理工作。 9、 配合有关部门做好对学校资产的管理，做好国有资产保值增值的工作。 10、负责全校

3、财务人员的业务培训工作，指导、检查并监督学校二级财务管理。 11、负责审核学校各项费用开支范围。 12、负责全校职工工资、津贴、奖金的按时发放。 13、根据国家规定负责做好个人所得税、公积金、各种保险的代扣代缴工作。 14、贯彻档案管理法规，做好会计档案管理工作。 15、参与学校重大经济项目的编制、审核和签约工作。 16、负责学校基建会计核算工作。 17、负责学校工会会计核算工作。 18、完成上级部门及学校交办的其他工作。 财务部岗位职责范本（3） 1。具体执行有关财务制度，带领财务部人员完成公司的日常工作; 2。按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本、费用和利润的执行状况，挖掘增收节

4、支潜力，考核资金使用的效果，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、及时向公司提出合理化推荐; 3。详细审核财务会计每张凭证、有关的资料、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否准确无误，签名确认无误才安排会计过帐; 4。负责各项目的帐总体策划设帐、安排处理报表，另在规定的时光内上交国家有关部门要求上报的资料：(包括报税、纳税资料、统计资料等); 5。查阅了解公司财务的计划资料、合同和其他有关经济资料，纠正财务中的差错。 财务部岗位职责范本（4） 出纳 审核各项资金的支出，完成资金报销手续;及时建立和登记银行票据使用登记簿和银行票据; 负责现金和银行存款的管理、资金的收付; 编制资金日周报表，资金

5、周报、银行对帐单的调节表、现金盘点表; 办理公司开户、销户，资金调度业务; 负责开具收据和发票; 保管各种空白支票、银行票据、印鉴、证件等资料; 完成领导交办的临时工作。 财务部岗位职责范本（5） 一、全面主持并负责股份公司财务会计核算、管理、监督、控制工作。 二、建立健全财务管理的各项规章制度，严格遵守财经纪律、法规和各项规章制度，不断改进财务工作。 三、组织编制财务成本计划、投资计划，汇总编制财务预算，并将各项计划指标分解下达落实，督促执行。 四、加强同税务、银行、保险、会计事务所等外部相关单位联系，确保相关业务的顺利开展。 五、加强资金筹措和管理,根据资金状况及时分析、调度，保证生产营运

6、资金正常周转。 六、参与制定公司各项经营计划、投资决策、职工工资、福利政策，协调财务部与公司其他各部门之间的工作关系。 七、负责建立公司的成本、费用考核体系，根据执行情况，不断修订和完善成本、费用考核办法。 八、对公司各项物资的使用、管理进行分析总结，制定消耗定额，并及时调整和控制，为领导提供决策依据，及时组织统计应收帐款外欠情况，督促相关工作。 九、及时检查监督单项合同成本预算情况，提出合理化意见。 十、审查对外提供的会计资料，负责组织财务状况及经营成果报告的编制、分析及解释，并向公司领导报告。 十一、负责组织财务部员工的思想品德教育、专业技术培训和工作评估考核，不断提高财务人员的业务水平。

7、 十二、负责部门员工劳动纪律督察及内部考核工作，负责制定部门员工的考核条例，并对员工的劳动纪律、工作业绩进行考评，最大限度地调动和发挥本部员工的工作积极性。 十三、分管子公司财务管理工作。 十四、从会计制度公司规范和节税原则，审核会计记帐凭证和原始凭证。 十五、完成公司领导交办的其他工作。 财务部岗位职责范本（6） 协助财务总监编制公司各项财务报表，财务计划，编制财务预算;负责处理财务会计工作，督导执行财务计划的实施，及时了解计划执行中的问题并解决实际困难。 建立财务内部审计流程，执行内部审计职责。 建立公司财政、税务、银贷、工商、统计对外良好关系;做好公司税务筹划，争取税务优惠，合理避税;负

8、责财务会计年审工作。 负责公司各种财务专用章、财务负责人专用章、法人章、税务专用章、税务登记、银行贷款卡、银行开户协议、银行印鉴等重要财务资料与物件的安全保管。 负责公司所有资产、存货、资金、收入的安全，合理利用资金。 负责公司保险业务，按政策做好续保、承付保险费及索赔工作。 负责编制统计资料报表，为每月财务报表提供必要资料。 按时编制每月经营预测、每月财务报告及每月财务经营状况完成情况报表;按时编制每月现金流量表，并按时向上级部门呈报财务报表。 负责编制审核预提费用的记账凭证和预提费用一览表;审核督促并及时调整预提费用与实际费用之间的差额。 督导各项财务制度、财经纪律和财金规则执行情况，并根

9、据酒店实际情况，制定有关财务管理制度和实施细则。 负责编制月工资工时分析一览表、财务成果报告、经营情况分析比较表、全年预算表、库存周转报表等并报财务总监、总经理。 审核采购招标合同协议，监督合同执行情况;督导成本控制工作，根据公司经营情况完善成本费用控制程序。 审核应付账款的所有入账凭证和所附原始凭证，并核对应付账款报表是否与总账一致;根据公司资金状况安排款项支付。 监控公司管理人员在店内就餐的签单;监控公司高层管理人员折扣权限执行情况。 负责审核总帐主管所编制之凭证;负责总账的月底结账和每月的调账对账工作;负责审核总帐出具之纳税报表、财务报表、财务分析等。 负责公司外籍员工和本地员工工资报表

10、的制作和审核。 监督应收款回收情况;审核应收款帐龄分析表;监督管理层、销售部门担保情况;审核前台抵减收入的各项凭证，并及时将情况与日审、夜审、信贷应收员等岗位沟通，确保收入及时进账。 财务部岗位职责范本（7） 分析和理解业务需求，识别、评估、监控日常业务运营中的各类风险，针对业务的需求以及存在的风险开展流程设计、优化、度量和改进等工作; 围绕管理目标开展流程和内控机制建设，建立和优化内控框架和内控工具，推动业务从流程上规避风险; 与各业务部门紧密合作，帮助各部门建立流程意识，风险管理意识，以确保各项内部控制能够高效、正确的执行; 定期对各内控流程的执行情况进行审计，识别流程的有效性以及存在的风

11、险和问题，以及对财务报表的影响，提出改进建议并形成报告向上级汇报; 领导交代的其他工作。 财务部岗位职责范本（8） 1、采购款项支付; 2、食堂每日就餐人数统计，日常开支结算，月末食堂库存盘点，收支报表制作; 3、中心人员考勤，每月_发放; 4、中心各单位水、电费结算; 5、敬老院日常运转报销凭_的款项支付，收取寄养费。五保户各项补助申请，代取_、现金解款; 6、整理银行回单，根据各单位收、付款凭_，电脑记账。登记现金、银行日记账，核对现金、银行存款; 7、每月地税申报。 财务部岗位职责范本（9） 财务总监岗位职责： 根据公司中长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准; 建立、健全财务

12、管理体系，对财务部门的日常管理、年度预算、资金运作等进行总体控制; 主持财务报表及财务预决算的编制工作，为公司决策提供及时有效的财务分析; 对公司税收进行整理筹划与管理; 比较精确的监控和预测现金流量，确定和监控公司负债和资本的合理结构; 对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制; 与财政、税务、银行、证券等相关政府部门及会计师事务所等相关中介机构建立并保持良好的关系。 财务部岗位职责范本（10） 一、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施和运转。 二、负责组织全企业的经济核算工作，组织编制和审核会计、统计报表，并向上级

13、财务部门负责报告工作，按上级规定时限及时组织编制财务预算和结算。 三、负责组织财会人员搞好会计核算，正确、及时、完整地记帐、算帐、报帐，全面反映给企业领导，及时提供真实的会计核算资料。 四、负责组织贯彻执行会计法等法规和旅游企业财务制度财经纪律，建立健全财务管理的各项制度，发现问题及时纠正，重大问题及时报告总经理。 五、加强财务管理，分月、季、年编制和执行财务计划，正确合理调度资金，提高资金使用效率，指导各部门搞好经济核算，为企业发展积累资金。 六、负责做好资金管理，组织各营业部门收银员、出纳员按规定程序、手续及时做好资金回笼，准时进帐、存款，保证日常合理开支需要的供给。 七、负责组织企业内部

14、各个环节的财务收支情况，遵守国家外汇管理条例，加强对外汇收支的管理和监督。 八、负责与财政、税务、金融部门的联系，协助总经理处理好与这些部门的关系，及时掌握财政、税务及外汇动向。 九、负责办理银行贷款及还贷手续。 十、遵守、维护国家的财政纪律，严格掌握费用开支，认真执行成本物资审批权限、费用报销制度。 十一、审查各部门的开支计划，并转报总经理。 十二、参与重要经济合同和经济协议的研究、审查，并负责对新产品、新项目的开发、技术改造、商品(劳务)价格和工资奖金方案的审核，及时提出具体的改进措施。 十三、参与企业经营管理，围绕提高企业的管理水平和经济效益，为总经理当家理财、把关和经营参谋。 十四、合

15、理制定各部门的生产指标、成本费用、专项资金和流动资金定额，尤其应做好对三大成本费用(即食品、用具成本，劳动费用成本，能源销售成本)的控制，精打细算，确保经济效益。 十五、督促、检查企业固定资产、低值易耗品、物料用品等财产、物资的使用、保管情况，注意发现和处理财产、物资管理中存在的问题，确保企业财产、物资的合理使用和安全管理。 十六、督促有关人员重视应收帐款的催收工作，加速资金回笼。 十七、监督采购人员做好客房、工程、办公及劳保的物料、用品的采购工作。 十八、负责审查各项开支，密切与各部门的联系，研究并合理掌握成本和费用水平。 十九、组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理

16、中存在的问题，及时向领导提出建议，促进企业不断提高管理水平。 二十、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整地保管公司的一切帐册、报表凭证和原始单据。 二十一、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握本岗位的业务知识、操作程序和管理制度，能独立工作，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。 二十二、负责本部门职工的思想教育和业务水平的提高，定期组织、召开本部门的学习和业务会议，抓好本部门内部管理工作。 财务部岗位职责范本（11） 总账会计工作职责 复核出纳转来的原始单据是否齐全完备,保证资金收支的完整及真实性. 设置公司总帐帐户,并根据原始单据编制会计凭

17、证. 凭以登记各明细分类帐,并及时与总账核对,保证账账相符 核查公司产成品出库记录，按月监督仓库产成品盘点，保证账实相符。 核实公司固定资产变动资料，按月计提折旧，并编制固定资产报表。 核对业务部客户对账单，复核供应商对账单，编制应收及应付账款明细表，保证公司营业收入及支出的准确无误。 按月编制公司利润表，资产负债表等相关会计报表及主要会计指标说明，为公司经营决策提供数依据。 完成公司安排的其他工作任务。 财务部岗位职责范本（12） 1、登记日记账，保证日清月结。根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。 2、依据财务管理制度核对银行往来账，月底编制余额

18、调节表。 3、依据财务管理制度处理银行间的转账及报销费用，编制和报送现金、银行日报表及年度汇总表。 4、依据相关单据结清相关货款，对帐务，查找欠单及追讨欠款和_。 5、执行凭证整理及装订工作、执行原始单据收集和整理工作、检查单据是否符合相关规定。 6、每日对自己所负责的款项进行盘点，确保帐实相符领导交办或财务部交办的其他事宜。 财务部岗位职责范本（13） 1、负责日常收支管理和核对、会计凭证、出纳、税务工作; 2、成品成本核算与分析; 3、认真核对并确认客户的每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐; 4、每月提供上月客户回款计划执行情况及本月回款计划统计表

19、，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表; 5、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进行重点跟踪，包括及时与客户对帐，协调跟进帐务处理; 6、负责工资提成的核算等; 财务部岗位职责范本（14） 1、编制公司的内账，日常账务的记录与处理，及时统计各类报表，负责公司与供应商以及客户的往来账款; 2、保障运作资金供应和现金流畅顺，有效进行结算管理和应收、应付账款管理; 3、负责查收客户业务收入，相关业务单据、资料的管理和归档; 4、发放员工福利工资，编制供应商购货合同和发票开票通知。 5、审核业务员的费用报销凭证，核算员工工资单。 6、负责增值税专用发票、普通发票等，各种发票领购、保管、开具，按

20、照规定及时做好发票登记，对增值税专用发票进行审核，及时进行发票认证; 7、上级领导交代其他的财务相关的工作。 财务部岗位职责范本（15） 1、 负责公司的日常会计核算、员工费用报支、审核及财务处理 2、 会计凭证、档案的装订及保管工作 3、负责公司合同、财务资料的整理归档工作，及时作好应收货款回收，合理安排应付货款 4、 负责编制公司会计报表及财务分析，拟定年度财务预算大纲及财务预算 5、 按照国、地税要求及时申报纳税，做好所得税的汇算工作，并协助企业年审工作 6、 负责组织实施内部审计并配合外部审计工作 7、 协调公司同银行、工商、税务、外部财务等部门的关系 8、 主持建立和完善财务管理制度

21、和相关工作程序，制定和管理税收政策方案及程序 9、 完成领导交办的其他事项和其他部门的协助工作 财务部岗位职责范本（16） 1、收款付费监督(预收、应收、代垫和返利、退款)，逐日核对电子商务业务的销售，及时跟进相应销售的资金回款; 2、平台财商工作对接和协商、业绩报表、系统数据维护和操作指导、核算流程维护和协调; 3、核对电商各平台往来明细和应收应付款管理，日常成本费用的财务核算; 4、对平台的经验情况进行财务处理，出具各类财务报表处理往来款项; 5、参与电商业务流程及内部制度的制定，对其运行情况进行监督，并提出合理化建议; 6、安排的其它日常事务。 财务部岗位职责范本（17） 1、公司日常会

22、计核算工作,编制记账凭证、登记账簿、报送各种财务报表; 2、应收、应付及各种往来账目的核对，做到帐帐相符; 3、审核原始单据，按照公司规定完成收付款、记账等会计业务; 4、按时完成月末结账，及时准确地编制财务报表及各项费用报表; 5、编制和维护公司的总帐和明细帐，及时准确地记录公司业务往来; 6、向公司管理层提交内部财务管理报告及生产经营统计; 7、进行帐务处理，整理错账、乱账，成本核算，固定资产管理; 8、审核和录入内部各类会计凭单，协助会计主管进行预算控制; 9、办理报账、年检，协调处理与工商税务机关的事项; 10、熟知国家财经政策和会计、税务法规; 11、完成领导安排的其他事宜。 财务部

23、岗位职责范本（18） 划转、核算内部往来款项，到款确认。 制作、管理会计凭证，进行帐务处理，日常费用报销等。 审核各种会计原始凭证，分类记帐，及时将每月会计凭证整理归档，确保单据凭证的合法性和合理性。 每周(月)编制并按时提交资金周(月)报表，按月编制银行余额调节表。 负责对接处理与工商、税务、银行之间的往来事务。 财务内部所有档案装订的保管，包括(但不仅限于)：会计凭证的打印、装订，合同档案的录入和归档保管。 财务部其他工作。 保质保量按时完成上级交办的其它工作。 财务部岗位职责范本（19） 1、日常成本费用工资利润单据的财务核算; 2、公司往来款项的应收应付核对; 3、负责员工报销费用的审

24、核、凭证的编制; 4、对经营情况进行账务处理评估，出具各类财务报表，月底组织对仓车的库存进行盘点，处理往来款项;与快递物流公司的业务单据核对 5、参与业务流程及内部制度的制定，并对其运行情况进行监督。 6、负责与外帐财务公司的对接、报表资料的推送; 7、公司财务事务处理及.上及安排工作。 财务部岗位职责范本（20） 下面小编为大家搜集的一篇“财务部岗位职责说明书范本”，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友! 一、财务部工作职责 1. 负责建立公司会计核算的制度和体系; 2. 按期做好年、季、月度财务报表，做到帐表相符、帐证相符、帐帐相符; 3. 做好成本核算，负责组织公司财务成本和利润计

25、划的制定和实施; 4. 负责对各部门资金使用计划审核和对使用情况实施监督，管好用好资金; 5. 对往来结算户随时清理、督助相关部门及时催收款; 6. 严格执行财务管理规定、审批报销发票单据; 7. 对公司经济活动进行财务分析，向总经理提供综合性财务分析报告和根据工作需要向部门提供专项财务分析报告。 二、财务部编制 财务部定编3人：设经理(副)1人，主办会计1人，出纳员1人。 三、财务部各岗位职务说明书 (一)财务部经理职务说明书 1.1 职务名称：财务部经理 1.2 直接上级：总经理 1.3 直接下级：会计师、出纳员 1.4 管理权限：在总经理授权范围内行使对公司财务的处理权 1.5 管理职责

26、：全面负责财务部的工作 1.6 具体工作职责： 贯彻执行国家的财经政策和本公司主要负责人对财务工作的要求和制定本公司的财务规章制度; 对各项资金的收付进行严格的审核把关; 负责安排本部门人员的工作，并进行检查、总结、督促和配合财务人员及时处理帐务，按期编报会计报表和有关会计资料; 负责对本公司生产经营情况和财务收支情况的计划提供参考资料，协助有关部门编制计划，参与审核并监督执行; 负责进行本部门的业务技术学习和交流，注重和同事的团结，共同完成各项工作任务; 负责配合采购部门理顺原、辅材料的进出仓管理操作，在此基础上负责搞好成本核算工作; 尽可能收集、整理会计资料并进行定期或不定期的分析和比较，

27、针对影响预期计划指标的重大问题，会同有关人员深入调查，提出改进经营管理的措施和建议; 按年、季编写财务情况说明书，重大问题及时向总经理汇报; 负责建立各部门物资财产登记薄，并监督实行，每半年进行清点一次; 每月抽查成品仓5个产品、原料仓2个产品、附料仓3个产品的帐物是否相符，并作出记载; 每月对财务报表进行盈亏情况分析，销售业绩分析，产品进出仓数量分析; 根据公司现状及费用，划出盈亏平衡点警戒线; 对帐务全面把关，不允许因疏忽而造成公司财务上的损失。 1.7职务要求(任职资格) 财会本科毕业,会计师资格; 五年以上工业企业主管会计工作经验; 道德品质好，责任心强，工作认真细致。 (二)主办会计

28、职务说明书 2.1职务名称：主办会计 2.2直接上级：财务部经理 2.3管理权限：受财务部经理委托，行使公司会计核算和有关财务监督权力 2.4工作职责 按规定的会计科目设置总帐，进行会计分录、汇总凭证、登记总帐和明细帐，做到帐证、帐帐、帐表相符; 负责全部记帐凭证的复核和检查，按权责任发生制原则处理各期、各部门分摊费用、成本; 负责签收出纳移交的全部收付款凭单，并进行复核和审查;按月盘点出纳现金库存，并作出恰当处理; 负责审核各部门交来凭单;按月追收各部门应交财务凭单;对收到的各项报表进行复核、整理、编制汇总报表; 负责按月审核编造除生产工人之外的各部门人员工资; 负责按月核对往来帐户，及时处

29、理已明确的差异数据; 负责对会计凭证进行整理归档; 负责销售增值税专用发票管理;协助经理办理各项税务事项和相关部门的财务事项; 积极完成领导交办的其它工作。 2.5任职资格 财务专业大专以上学历、会计师职称; 三年以上工业主办会计经验; 有服装工业会计经验优先。 (三)出纳员职务说明书 3.1职务名称：出纳员 3.2直接上级：财务部经理 3.3管理权力：对不符合审批手续的支出有拒付的权力 3.4工作职责： 按规定要求建立现金日记帐和银行存款日记帐，并按规定要求登记; 审核所有支出凭证，对符合审批手续的支出凭证按规定付款; 负责收款事项; 负责编制收付存移交表，按时向主办会计移交现金和收支凭单;

30、 负责公司资金安全，按月和主办会计盘点现金，按月核对银行存款发生额和余额; 积极完成领导交办的其它工作。 3.5任职资格： 中专以上学历，财会专业(或有出纳员工作经验); 工作负责、细心。 四、财务部员工绩效考核评分标准 员工绩效考核评分标准采用减分法，即先对每项工作确定考核标准和标准分，再根据考核标准去衡量评估考核对象的工作情况，视其实际工作情况与考核标准之间的差异，按规定的减分标准相应扣分(直至扣完为止)，标准分与扣分数量的代数和即为该考核项目的实得分。 (一) 财务部经理绩效考核评分标准 1. 制订月工作计划(10分) 要求每月28日前准时报送本部门下月工作计划，未按时报送扣5分;要求依

31、据本部门工作职责和公司整体运作需要应安排的主要工作没有遗漏，计划的工作目标、责任人、完成时间明确、方法步骤和所需资源得当，对可能出现的问题和困难有足够的估计和解决措施，以此为标准对工作计划的质量进行评估，酌情扣05分。 2. 月工作计划(包括总经理交办事项)的完成(60分) 要求保质保量按时完成部门月工作计划和总经理交办事项。每有一项当月应完成工作任务没完成扣5分(属于下属负责的工作负领导责任扣2分);每有一项工作任务没按计划进度完成扣2分(属于下属负责的工作负领导责任扣1分);工作质量不高，每有一次正确的批评意见或投诉扣2分;每出现一次重大失误(造成公司财产损失、名誉损失或严重影响其它部门业

32、务开展)酌情扣3060分。 3. 日常例行事务处理(20分) (1) 按规定审核、审批各种资金支出，每有一次越权、失控、处置不当扣5分; (2) 审核会计帐雹填制各类税赋申报表，给公司造成损失扣1020分; (3) 每月5日前审核、上报财务报表、财务分析报告，不按时扣2分;有差错扣2分; (4)按月、按单、按款核算成本，并进行分析，提出成本控制方案，没有核算扣10分;没有分析扣5分;成本控制方案被采用达到预期效果奖10分; 4. 内部管理(5分) 要求建立健全各项内部管理制度、工作程序;加强对下属的管理，及时指导、督导下属工作;适时进行优胜劣汰，建立高效团队。每有一个员工考核分数在80分以下扣

33、2分;若连续三个月不能提升80分以下员工业绩而不采取优胜劣汰措施，则本项不得分。 5. 组织纪律(5分) 要求模范带头遵守公司各项规章制度，每有一次违反扣1分。 (二) 主办会计绩效考核评分标准 1. 会计核算(60分) 按财务部规定登记总帐和各明细帐，要求做到帐证、帐帐、帐表相符。考核时先核查帐帐、帐表是否相符，若不符扣30分;然后随机抽取50100份记帐凭证，核查是否与原始凭单相符、是否帐证相符，每有一份不符扣5分;是否分录正确，每有1份分录错误扣5分;是否分摊合理，每有一项分摊失误扣5分。 2. 财务监督(10分) (1)要求所有记帐凭证的原始凭单准确、完整、符合公司财务管理规定。考核时

34、随机抽取50100份记帐凭征，核查原始凭单是否符合要求，每有一张不符合要求扣2分; (2)要求月末最后一日或次月第一日盘点出纳现金，与帐存金额有差异时，要及时报告经理，按经理指示处理，没有按以上要求完成任务扣5分; (3) 要求每月按时与相关人员核对需结算的帐户，向经理报告差异，根据经理指示处理差异数据，没有按以上要求完成任务扣5分; (4)要求及时核对银行对帐单、出纳银行存款日记帐和会计明细帐，有差异时要及时报告经理，根据经理指示处理差异数据，没有按以上要求完成任务扣5分。 3. 财务服务(10分) (1) 要求按时准确无误编造各部门人员工资，没按时扣2分;每有1人错误扣2分; (2) 按时

35、、准确编制财务汇总报表，没按规定时间完成扣2分;不准确酌情扣25分; (3) 按计划开具销售增值税专用发票。 4. 财务档案管理(10分) 要求按月对会计凭证、财务资料，按档案管理规定整理存档，不符合标准(或样板)要求酌情扣18分。 5. 交办任务(5分) 要求及时、圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务，每有一欠不及时或不符合领导要求扣2分。 6. 组织纪律(5分) 要求模范遵守公司各项规章制度，每有一次违反扣1分。 (三) 出纳员绩效考核评分标准 1. 记帐(20分) 要求根据财务部内部规定按日序时逐笔登记现金和存款的发生额。考核时随机抽取510天帐本，每有一笔不符合扣1分。

36、2. 财务监督(40分) 要求严格按公司“现金管理制度”审核所有支出凭证，不得办理不符合审批手续和要求的单据的付款。每有一次把关不严扣2分。 计算方法：交单时由主办会计审核退回凭证数+考核主办会计时发现数 3. 资金安全(20分) (1)要求严格按公司“现金管理制度”库存现金，月末最后一日或次月第一日会同主办会计进行现金盘点，现金余额应和帐存数相符。库存超标扣5分;未按规定时间盘点扣5分;现金余额与帐存数不符扣10分; (2)要求按时核对银行存款各个帐户的月末余额与银行对帐单余额，若有不符，要及时查明原因，并根据经理批示做出当月银行存款余额调节表。没按时核对扣5分;没查明原因扣5分;没做调节表扣5分。 4. 交单(10分) 要求每3天向主办会计交一次现金和银行存款凭单，月终最后一次交单不超过次月2日，银行存款对帐单不超过次月7日。以上要求每违反一次扣2分。 5. 交办任务(5分) 要求按时圆满完成领导交办和财务部月工作计划中负责的工作任务。每有一次不按时或不符合领导要求扣2分。 6. 组织纪律(5分) 要求模范遵守公司各项规章制度。每有一次违反扣1分。