1、2023年全国职业院校技能大赛业财税融合大数据应用赛项(学生赛)竞赛题(一)2023年4 月索 引一、场景资料二、任务与要求模块（一） 基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用综合业务岗（1）融资业务岗投资业务岗综合业务岗（2）模块（二） 基于数字场景的营运业财税融合与大数据应用购销业务岗综合业务岗（1）综合业务岗（2）成本业务岗模块（三） 基于数字场景的管理业财税融合与大数据应用分析业务岗管理业务岗综合业务岗（1）综合业务岗（2）三、评分标准及参考答案一、场景资料（一）视频展示主要内容视频展示（5-10 分钟）某纸业股份有限公司的基本情况，包括工商信息、组织结构、 企业文化、业务与财务制度、
2、银行账户、主要产品、主要生产工艺流程、企业内部管理 制度、客户档案、主要服务区域等信息。1.企业介绍某纸业股份有限公司( 以下简称纸业公司) 注册资金 180505.31 万元，法人代表王 旗，一般纳税人。主要从事文化类印刷用纸的生产销售。主导产品有胶版纸、颜 B 纸、 轻型纸、颜 A 纸、轻涂纸、办公用纸、淋膜原纸、热敏原纸、牛皮包装纸 9 个品种，产 品广泛应用于高档书刊、报纸、杂志的印刷，主要销售区域涵盖华北、华东、华中、华 南、西北、西南。拥有 7 个生产事业部，11 条生产线，年产能 98 万吨，是国内文化纸 龙头企业。纸林基地 500 万亩，年销售收入 50 多亿元，公司产品品牌在
3、国内享有较高 声誉。 公司主要是以五年规划作为导向，以全面预算作为抓手，实施从计划、执行、过程控制、绩效考核的全面、全方位的管控。2.工商信息公司名称某纸业股份有限公司纳税人识别号91430602MA4L4AF158公司类型股份有限公司营业期限2000 年 9 月 17 日至长期注册资金180505.31 万元公司法人王旗公司地址某市某大道 1218 号 1108 室营业执照范围纸浆、机制纸、纸制品、纤维素、纸芯管专用胶塞、化妆品的制造、 销售，造纸机械安装及技术开发服务，包装装潢印刷品印刷、其他印刷 品印刷，制浆造纸相关商品、煤炭贸易及能源供应，碳汇产品开发及销 售， 自有产品及技术的出口业
4、务，原辅材料、仪器仪表、机械设备、零 配件及技术的进口业务（国家限制公司经营和国家禁止进口的商品及技 术除外），经营进料加工、来料加工，企业管理与咨询及提供劳务服务， 自有资产的租赁与销售，污水处理技术及其应用，水处理运营，水环境 综合治理，机电安装，环保工程设计与施工，环保设备销售，环保技术 研发咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）邮政编码414002斗母跳费谢母费湖郊器路费蒲哪呲费葛扇士费排岸费出讲母瞬它母露料费口氏费随哪球炜费随明头进飞册费露中鬻尼寂M 州C 母 头费菡升酱蓝呲费惴啤申闹叫珍强画长带珈盖叫珍品面长芽E 离毁长册母进画#头禁宋费长册性言费长册卷
5、当去费丨长毋带解费门长册带解费长册带解费旧长册带解费出长册带解曹斗长册峁旃费十长册带解C 母亵麟母当费长册H 苦即带3 . 公司文化秉承承载文明、装点生活，为顾客创造价值”的企业使命，继承先忧后乐”的 湘楚文化精髓，公司推出有印刷用纸(胶版纸、颜B纸、轻型纸、颜A纸、轻涂纸)、 办公用纸、工业用纸(淋膜原纸、热敏原纸)、包装用纸(牛皮包装纸)四个系列共9个品种，深受国内外客户好评。4 . 公司愿景透过林、浆、纸 一 体化，建设成为世界最大、最强的绿色循环产业。5 . 公司使命实践绿色循环、传承造纸文明、提升生活质量。6 . 价值观念以人为本，发展企业，重信守诺，合规经营。7 . 公 司 组 织
6、 结 构某纸业集团有限公司某纸业股份有限公司党委战略发展委员会薪酬与考核委员会审计委员会预算委员会经营班子纪委工会董事会8.主要产品产品明细表商品类别品号物品编号规格型号印刷用纸颜 A 纸WH0O355*850颜 B 纸WH0O188*787轻型纸WHOO260*750胶版纸WH00570*845轻涂纸WHOO470*787办公用纸办公用纸BG0001A4工业用纸淋膜原纸GY000155*940热敏原纸GY000255*1180包装用纸牛皮包装纸BZ000177*1096主要销售区域涵盖华北、华东、华中、华南、西北、西南。9.生产工艺流程(1)造纸生产工艺流程图打浆 配浆 除渣 筛选、布浆 成
7、形压光 后干燥 施胶/涂布 前干燥 压榨复卷包装卷取图 1 造纸生产工艺流程图(2)制浆生产线杨木/早柳/水杉等削片APMP 浆浸渍 一段磨浆木叶(桉木、杂木)低浓磨浆 筛选 浓缩漂白(两段漂)漂白(两段漂)APMP 浆筛选PRC-图 2 制浆造纸工艺建议流程 一 化机浆 (ORC-APMP 或 APMP)(3)生产成本核算基本程序生产成本核算基本程序成本项目 归集成本费用信息 分配及成本计算 账务处理材料费用分配基本生产成本 明细账燃料、动力费用分配”辅助生产成本明细账人工明细表辅助生产费用 明细账折旧明细表制造费用 明细账问接人工产品成本 明细账制造费用分配表工资、计提 福利分配表折旧费用
8、分摊表辅助生产费用 分配表燃料及动力汇总表材料领料汇总表固定资产管理记账凭证燃料及动力其他费用单生产领料单直接材料直接人工制造费用工资管理10.公司账户资料币种账户类型签约全称简称银行账号银行地址银行负责人联系人联系人电话贷 款 人 住 所(地址)电话人民币基本存款账户中国工商银行股份有限公司岳阳楼支行工行楼支1901322412455631285岳阳市岳阳楼区158 号王巍彭星189125378510730-8561413人民币一般存款账户工商银行岳阳东茅岭支行1901752189401254634岳阳市岳阳楼区东茅岭路102号李尔156752354820730-8561223人民币一般存款
9、账户中国建设银行股份有限公司岳阳市分行建行岳支43674700752366891133湖南省岳阳市岳阳楼区南湖大道410号刘乐兴王鑫业136785213020730-8561982人民币一般存款账户中国银行求索路支行601375217588268051湖南省岳阳市岳阳楼区求索西路321号江彬134752312340730-8561388人民币一般存款账户交通银行股份有限公司府东支行交行府支435525823168763264255湖南省岳阳市岳阳楼区金鹗中路11号刘婷婷李莉莉136742612010730-8561458人民币一般存款账户中国农业银行股份有限公司岳阳巴陵支行农行巴支182765
10、33252816834湖南省岳阳市岳阳楼区巴陵东路216号肖青文王悦中137841253100730-856159511.公司客户档案客户名称统一社会信用代码企业类型地址开户行岳阳纸业股份有限公司91430100MA41000331一般纳税人岳阳市岳阳大道118号出版文化城B座11层中国建设银行岳阳支行北京磨砂图书有限公司91110105669907248G一般纳税人北京市朝阳区鼓楼外大街19号B座8层158室中国工商银行方恒支行红星文化发展(上海)股份有限公司91310114607223352H一般纳税人上海市嘉定区马陆镇丰登路257号中国农业银行上海马陆支行深圳市隆远纸业有限公司91440
11、3006785562341一般纳税人深圳市福田区八卦四路庆安航空大厦1521号中国农业银行深圳八卦岭支行昆明源林商贸有限公司91530112799852417R一般纳税人云南省昆明市西山区滇池半岛小区一期6幢1单元287号中国农业银行西山区支行山东雅优科技有限公司91371600780792187W一般纳税人山东省博兴县工业园中国农业银行博兴支行营业部浙江富名达股份有限公司913300007572444156一般纳税人浙江省杭州市钱塘区纬六路2241号中国建设银行杭州临江支行北京兴业华泰纸张销售有限公司91110115528729416Y一般纳税人北京市大兴区庞各庄镇瓜乡路10号3号楼四层41
12、0室中国建设银行北京大兴支行临沂友灵木业有限公司91371300566774246F一般纳税人山东省临沂市柏林镇574号中国建设银行临沂兰山支行更多请见网址： :8803/#/guide(二)企业制度制度内容请见网址： :8803/#/guide注 ：企业业务与财务管理制度及其详细内容，可以在竞赛平台终端随时查看。直销大客户管理制度经销大客户管理制度客户评价及管理制度客户投诉管理制度赊销管理制度销售计划管理制度价格管理制度营销绩效考核方案费用预算管理制度物资采购管理制度物资仓储管理制度供应商管理制度产品成本核算制度二、任务与要求模块（一） 基于数字场景的资金业财税融合与大数据应用【说明】1.本
13、模块为团队赛，分综合业务岗（1）、融资业务岗、投资业务岗、综合业务岗 （2），4 个岗位。2.本模块竞赛时间为 150 分钟。团队成绩总分为 30 分。成绩由管理系统自动评定。注：本赛项为团队赛，任务分配到岗位，团队成员可以互相帮助，考核团队技能同时，也考核团队 协作和组织管理能力。综合业务岗（1）【业务说明】某纸业股份有限公司的筹资业务需结合公司的筹资管理制度，合理应用多种方法， 包括从业务出发的 2020 年度全面预算以及销售收入百分比法、高低点法、线性回归法 等，最终确定资金缺口，在该资金缺口下制定了 2020 年度融资计划及相应的绩效考核 目标，包括拓宽融资渠道、降低融资成本、融资风险
14、和经营风险等融资目标，在年终进 行绩效考核。【要求】根据上述说明完成下列任务：7任务 1：2019 年实际销量汇总请根据各办事处的各种纸品的销售数据补充填写 2019 年实际销量表。请在标蓝空白处作答。2019 年实际销量表单位：吨公司名称： 某纸业股份有限公司分类项目颜 B 纸轻型纸颜 A 纸轻涂纸胶版纸印刷用 纸小计包装用纸办公用纸淋膜原纸热敏原纸工业 用纸 小计合 计月份全年12585641952699201258563356161403009650043466.6721733.33月份1 月7595.412531.84219.677595.4120254.438467.115823.7
15、82623.211311.61月份2 月6478.442159.483599.136478.4417275.837221.944967.342237.451118.72月份3 月8265.592755.245928265.5922041.589214.26337.632854.671427.34月份第一季度22339.447446.4812410.822339.4459571.8424903.2517128.757715.333857.67月份4 月9792.863264.285440.489792.8626114.2810916.747508.673382.141691.07月份5 月110
16、56.453685.486142.4711056.4529483.8712325.368477.533818.551909.27月份6 月10740.553580.195966.9710740.5528641.4711973.28235.33709.441854.73月份第二季度31589.8610529.9517549.9231589.8684239.6235215.324221.510910.135455.07月份7 月104393479.675799.441043927837.3311637.048004.13605.31802.65月份8 月10765.223588.415980.68
17、10765.2228707.2512000.78254.223717.961858.98月份9 月11417.663805.886343.1411417.6630447.0912728.028754.483943.31971.65月份第三季度32621.8810873.9618123.2632621.8886991.6736365.7625012.811266.565633.28月份10 月12184.494061.56769.1712184.4932491.9913582.869342.454208.142104.07月份11 月13363.644454.557424.2513363.643
18、5636.3814897.3310246.564615.382307.69月份12 月13756.694585.567642.613756.6936684.515335.510547.944751.132375.55月份第四季度39304.8213101.6121836.0239304.82104812.8743815.6930136.9513574.656787.31客户直销大客户50342.416780.82796850342.4134246.4561203860017386.678693.337客户经销大客户47825.2815941.7626569.647825.28127534.08
19、533143667016517.338258.67客户直销一般客 户4404.961468.322447.24404.9611746.564910.53377.51521.33760.67客户经销一般客 户10068.483356.165593.610068.4826849.281122477203477.331738.67客户直销新客户6292.82097.634966292.816780.8701548252173.331086.67客户经销新客户6922.082307.363845.66922.0818458.887716.55307.52390.681195.32华北北京市(京) 办事
20、处9812.193270.735451.229812.1926165.8410938.37523.493388.821694.41华北天津市(津) 办事处4906.11635.372725.614906.113082.925469.153761.751694.41847.21华北河北省(冀) 办事处7359.142453.044088.417359.1419624.398203.725642.612541.611270.8华北山西省(晋) 办事处4906.11635.372725.614906.113082.925469.153761.751694.41847.21华北合计26983.5389
21、94.5114990.8526983.5371956.0730080.3220689.69319.254659.63华东上海市(沪) 办事处7907.512635.844393.067907.5121086.688815.026063.0727311365.5华东江苏省(苏) 办事处7116.762372.253953.757116.7618978.017933.525456.772457.91228.95华东浙江省(浙) 办事处5535.251845.093075.145535.2514760.686170.514244.151911.7955.85华东安徽省(皖) 办事处4744.5158
22、1.52635.844744.512652.015289.013637.841638.6819.3华东福建(闽)办 事处3953.751317.922196.533953.7510543.344407.513031.541365.5682.75华东江西省(赣) 办事处3953.751317.922196.533953.7510543.344407.513031.541365.5682.75华东山东省(鲁) 办事处3953.761317.912196.533953.7610543.344407.513031.541365.51682.758华东合计37165.2812388.4320647.38
23、37165.2899107.441430.5928496.4512835.716417.85华中河南省(豫) 办事处7702.392567.464279.117702.3920539.78586.365905.82660.161330.08华中湖北省(鄂) 办事处7702.392567.464279.117702.3920539.78586.365905.82660.161330.08华中湖南省(湘) 办事处15404.775134.938558.215404.7741079.417172.7211811.65320.322660.16华中合计30809.5510269.8517116.423
24、0809.5582158.834345.4423623.210640.645320.32华南广东省(粤) 办事处11785.513928.516547.5111785.5131428.0413138.099036.544070.342035.17华南广西壮族自治区(桂)办事处4714.211571.426194714.2112571.225255.243614.611628.14814.07华南合计16499.725499.919166.5116499.7243999.2618393.3312651.155698.482849.24西北陕西省(陕、 秦)办事处2781.42927.141545
25、.232781.427417.123100.632132.65960.62480.31西北甘肃省（甘、 陇）办事处2781.42927.141545.232781.427417.113100.632132.65960.61480.3西北合计5562.841854.283090.465562.8414834.236201.264265.31921.23960.61西南云南省（云、 滇）办事处1767.02589981.681767.024712.051969.811354.86610.27305.14西南贵州省（贵、 黔）办事处1767.02589981.681767.024712.051969
26、.811354.86610.27305.14西南重庆市（渝） 办事处1767.02589981.681767.024712.051969.811354.86610.27305.14西南四川省（川、 蜀）办事处3534.021178.021963.343534.029424.093939.632709.721220.55610.26西南合计8835.082945.024908.388835.0823560.249849.066774.33051.361525.689任务 2：2020 年销量预测根据 2019 年实际销量表和 2020 年销量结构调整表生成 2020 年销量预测表。结果保留整数，
27、请在标蓝空白处作答。（注：在2020年的经营目标书中找到经营目标和利润目标，结合2019年实际销售表与任务1的结果，生成2020年销售预测表。）2020 年销量预测表10公司名称：单位：吨分类项目颜 B 纸轻型纸颜 A 纸轻涂纸胶版纸印刷用纸小 计包装用 纸办公用纸淋膜原纸热敏原纸工业用纸小 计合计月份全年月份1 月月份2 月月份3 月月份第一季度月份4 月月份5 月月份6 月月份第二季度月份7 月月份8 月月份9 月月份第三季度月份10 月月份11 月月份12 月月份第四季度客户直销大客户客户经销大客户客户直销一般客户客户经销一般客户客户直销新客户客户经销新客户华北北京市(京)办事处华北天津
28、市(津)办事处华北河北省(冀)办事处华北山西省(晋)办事处华北合计华东上海市(沪)办事处华东江苏省(苏)办事处华东浙江省(浙)办事处华东安徽省(皖)办事处华东福建(闽)办事处华东江西省(赣)办事处华东山东省(鲁)办事处华东合计华中河南省(豫)办事处华中湖北省(鄂)办事处华中湖南省(湘)办事处华中合计华南广东省(粤)办事处华南广西壮族自治区(桂)办事处华南合计西北陕西省(陕、秦)办事处西北甘肃省（甘、陇）办事处11西北合计西南云南省（云、滇）办事处西南贵州省（贵、黔）办事处西南重庆市（渝）办事处西南四川省（川、蜀）办事处西南合计任务 3：2020 年产品价格测算根据价格管理制度编制 2020 年
29、年度产品价格测算表。请在标蓝空白处作答。（注：市场价格需要大数据工具来抓取，清洗后填写到空白列中）2020 年年度产品价格测算表编制单位:某纸业股份有限公司产品类别产品名称规格型号单位公司历史销售价格（含 税）公司历史销售 价格（不含税）成本加成定价价格市场价格 （不含税）最终定价单位生产成本 （2019 年）降低成 本计划单位生产 成本（2020 年）计划成本加成 毛利率（%）加成价格 （不含税）二者取低印刷用纸胶版纸70*845元48303676.72-1.00%23.31%轻涂纸70*787元49503646.46-1.00%23.31%轻型纸60*750元46703636.36-1.0
30、0%23.31%颜 A 纸55*850元45203656.57-1.00%23.31%颜 B 纸55*787元44103715.3-1.00%23.31%包装用纸牛皮包装纸77*1096元53694902.93-2.00%15.30%办公用纸A3 办公用纸A3元6822.945267.63-2.00%16.96%A4 办公用纸A4元6822.945267.63-2.00%16.96%12工业用纸热敏原纸55*995元51214623.74-1.00%11.29%淋膜原纸55*940元51214623.74-1.00%11.29%任务 4：2020 年销售预算根据 2020 年销量预测表和产品价
31、格测算表计算 2020 年销售预算表，请在标蓝空白处作答。2020 年销售预算表公司名称：某纸业股份有限公司 单位：吨分类项目颜 B 纸轻型纸颜 A 纸轻涂纸胶版纸印刷用纸小计包装用纸办公用纸淋膜原纸热敏原纸工业用纸小计合计全年预计单价全年销售量全年预计销售额月份第一季度月份1 月月份2 月月份3 月月份第二季度月份4 月月份5 月月份6 月月份第三季度月份7 月月份8 月月份9 月月份第四季度月份10 月月份11 月月份12 月客户直销大客户13客户经销大客户客户直销一般客户客户经销一般客户客户直销新客户客户经销新客户地区华北地区华东地区华中地区华南地区西北地区西南销售成本率年度目标成本年度毛利润年度毛利率14任务 5：2020 年销售现金预算根据 2020 年销售预算表以及根据销售结算特点测算的相应指标比重，编制 2
